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票据业务知识培训及风险提示 一、票据基础知识介绍 （一）票据的分类 （二）银行承兑汇票知识介绍 1、银行承兑汇票的定义 2、银行承兑汇票票面信息 3、银行承兑汇票交易背景 4、银行承兑汇票的优点 二、贴现业务操作流程 （一）市场营销 （二）贴现业务受理 （三）票据贴现操作流程 三、贴现业务风险提示 （一）票据真伪鉴别及票面信息审核 （二）交易背景真实性审查 （三）贴现资金流向管理 （四）利率风险 一、票据基础知识介绍 一、票据基础知识介绍 一、票据基础知识介绍 一、票据基础知识介绍 一、票据基础知识介绍 一、票据基础知识介绍 一、票据基础知识介绍 一、票据基础知识介绍 一、票据基础知识介绍 一、票据基础知识介绍 一、票据基础知识介绍 一、票据基础知识介绍 一、票据基础知识介绍 一、票据基础知识介绍 4、银行承兑汇票的优点 1.丰富业务品种 2.增加手续费收入 3.发展优质客户 4.吸收存款 5.方便现有企业客户 6.加大与其他银行之间的业务往来 票据业务知识培训及风险提示 二、贴现业务操作流程 二、贴现业务操作流程 二、贴现业务操作流程 二、贴现业务操作流程 二、贴现业务操作流程 贴现业务跟单资料： （1）票据原件及正反复印件； （2）持票人与其前手之间贸易合同、发票复印件（需要与原件核对一致）； （3）《中国邮政储蓄银行银行承兑汇票贴现业务申请书》；（需企业盖章，银行提供） （4）银行承兑汇票贴现协议（需企业提前盖公章、法人章，银行提供)； （5）贴现凭证（企业加盖财务专用章和法人名章，银行提供）； （6）《中国邮政储蓄银行银行承兑汇票贴现审批表》（支行需盖章签字，银行提供）； （7）查询查复书原件及复印件（银行提供）； （8）企业当时征信报告（银行查询）。 二、贴现业务操作流程 票据业务知识培训及风险提示 三、贴现业务风险提示 三、贴现业务风险提示 三、贴现业务风险提示 三、贴现业务风险提示 三、贴现业务风险提示 三、贴现业务风险提示 三、贴现业务风险提示 三、贴现业务风险提示 三、贴现业务风险提示 三、贴现业务风险提示 三、贴现业务风险提示 三、贴现业务风险提示 贴现利息和实付贴现金额计算方法如下： （一）贴现利息＝汇票金额×贴现天数×（月贴现利率÷30天） （二）实付贴现金额＝汇票金额－贴现利息 票据到期日为法定节假日、公休日的，到期日顺延至第一个工作日；汇票承兑人在异地的，贴现期限及利息的计算应加３天的划款日期。 2011年7月18日市分行成功办理一笔金额为150万元的银行承兑汇票贴现业务，利率为月率7.2‰ ，贴现天数161天。 贴现利息和实付贴现金额如下： （一）贴现利息＝1500000.00×161×（7.2‰÷30天）=57960元 （二）实付贴现金额＝1500000.00－57960.00=1442040.00元 （三）我行资金成本=1500000.00×161×（2.5‰÷30天）=20125.00元 （四）我行收益=57960.00-20125.00=37835.00元 三、贴现业务风险提示 （一）票据真伪鉴别及票面信息审核 （二）交易背景真实性审查 （三）贴现资金流向管理 （四）利率风险 （一）票据真伪鉴别及票面信息审核 假票主要分为：伪造票、变造票及克隆票 伪造票是指仿制的银行承兑汇票。票据本身为伪造。 伪造票可以通过大额支付系统的查询查复有效识别。 变造票是指没有票据变更权限的人以行使票据权利为目的，变更票据上的除签章之外的其他记载事项的违法行为（对签章行为的变造也属于伪造）。如持票人使用高技术采用挖补、涂改的非法手段，将票据上的金额、票号或其他内容将进行更改。 克隆票是指高级仿真复制票。属于伪造票。 票据复制过程一般是先通过取得真的票据，再在假的空白票据中加入与真的票据相同的金额、出票人、票号等相关规定的要素。 票据往往同一票号被“克隆”多张，同时向多家金融机构办理贴现或质押。 人工鉴别 目前为止，比较实用有效的鉴别方法共有4种：一查，二听，三摸、四比。 一查：首先查有无刮挖涂改的痕迹，然后通过审查票面的“四性”——清晰性、完整性、准确性、合法性来辨别票据的真伪。 　 二听： 用手抖动汇票，汇票纸张会发出清脆的响声，能明显感到纸张韧性，而假票的纸张手感 则软、绵、不清脆，而且票面颜色发暗，个别印刷处字迹模糊。 三摸：即通过触摸汇票号码凹凸感来辨别票据的真伪。 四比：即借助票面“四种防伪标志”比较来辨别票据