中级经济师考试金融专业讲义 第六章 商业银行经营管理.doc

第六章　商业银行经营与管理 第一节　商业银行经营与管理概述 　　商业银行的经营是指商业银行对所开展的各种业务活动的组织和营销；商业银行的管理是商业银行对所开展的各种业务活动的控制与监督。　　一、商业银行经营的内容　　商业银行经营主要包括以下几个方面的内容：　　（1）对负债业务的组织和营销。　　（2）对资产业务的组织和营销。　　（3）对中间业务和表外业务的组织和营销。　　二、商业银行管理的内容　　商业银行管理的内容十分丰富，主要包括以下几个方面的内容：　　（1）资产负债管理。　　（2）财务管理。　　（3）风险管理。　　（4）人力资源开发与管理。　　三、商业银行经营与管理的关系　　商业银行的经营与管理既有区别的一面，又有相互联系、互为依托的一面。银行的管理是对经营活动的管理，银行的经营靠管理来规划、发展，经营是管理的对象和出发点。进一步讲：经营是现代商业银行生存发展的根本，管理是为了确保经营的效率，服务于经营，为了更好地经营。因此，两者是相互联系，互为依托的。　　四、商业银行经营与管理的原则　　（一）商业银行经营与管理的原则　　（1）安全性原则。安全性是指银行的资产、收入、信誉，以及所有经营、生存、发展条件免遭损失的可靠性程度。被视为三大原则的首要原则。　　（2）流动性原则。流动性原则是指商业银行筹集和运用资金，必须始终保持较大的流动性。银行的流动性体现在资产和负债两个方面：资产的流动性，即银行资产在不受损失的条件下能够迅速变现的能力；负债的流动性，即银行在需要时能够及时以较低的成本获得所需资金的能力。　　（3）盈利性原则。盈利性是指商业银行获得利润的能力。盈利性越高，获得利润的能力越强。商业银行作为企业，追求盈利是其经营的核心目标，也是其不断改进服务，扩大业务经营的内在动力。　　（4）安全性、流动性、盈利性的关系。商业银行经营管理的三原则既有联系又有矛盾。一般说来流动性与安全性是成正比，流动性越强，风险越小，安全就越有保障；流动性、安全性与盈利性成反比，流动性越高，安全性越好，银行盈利水平就会越低；安全性是经营的前提，只有保证资金安全无损，才能获得正常的盈利；流动性是实现安全的必要手段，有了较高的流动性，银行的信用中介地位才能得以维护，各项业务才能得以顺利进行，盈利才能得到保证；盈利性是商业银行经营的目标，保证安全性和流动性的目的就是为了盈利。　　1.商业银行的经营是其对所开展的各种业务活动的（　）。　　A.控制与监督　　　　B.调整和监督　　C.组织和控制　　　　D.组织和营销　　[答疑编号811060101]　　答案：D　　2.商业银行的管理是对其开展的各种业务活动的（　）。　　A.组织和控制　　　　B.调整与监督　　C.控制与监督　　　　D.计划与组织　　[答疑编号811060102]　　答案：C　　3.商业银行经营与管理的原则的核心是（　）。　　A.流动性原则　　　　B.政策性原则　　C.盈利性原则　　　　D.安全性原则　　[答疑编号811060103]　　答案：D　　4.商业银行资产在不受损失的条件下能够迅速变现的含义是（　）。　　A.负债流动性　　　　B.经营的安全性　　C.资产的流动性　　　D.经营的盈利性　　[答疑编号811060104]　　答案：C　　（二）我国商业银行的经营与管理原则　　1.经营与管理原则的发展　　（1）单一的贷款“三原则”。实行贷款三原则，即：①贷款必须按计划发放和使用；②贷款必须有适用适销的物资作为保证；③贷款必须按期归还。　　（2）专业银行的贷款管理原则。制定了新的贷款管理原则，即：①区别对待，择优扶持；②贷款按计划发放和使用；③贷款按期归还，分别计息。在计划调节中加入了市场调节的内容，增加了银行择优选择和自主性，并开始注重银行效益。　　（3）我国商业银行经营与管理“三原则”的初步确定。“商业银行以效益性、安全性、流动性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束”。至此，统揽商业银行整个经营活动的经营管理原则在我国初步得到确立。　　（4）我国银行经营与管理原则的调整。将“商业银行以效益性、安全性、流动性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束”条款修改为“商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束”，“三原则”的调整更加符合我国市场经济发展、银行改革与经营的实际。　　2.我国银行经营与管理原则的特点　　（1）确定为“效益性”而不是“盈利性”。　　（2）我国银行“三原则”的顺序与国际银行业的“三原则”完全相同表明我国在进入WTO以后快速地与国际惯例接轨。　　五、商业银行审慎经营规则　　“银行业金融机构应当严格