攀钢钒钛：关于鞍钢集团财务有限责任公司的风险评估报告.pdf

攀钢集团钒钛资源股份有限公司 关于鞍钢集团财务有限责任公司的 风险评估报告 经对鞍钢集团财务有限责任公司（以下简称“鞍钢财务公司”） 2014年6 月30 日的经营资质、业务和风险状况进行相关风险评估， 我们认为： 一、鞍钢财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法 人营业执照》。 二、未发现鞍钢财务公司存在违反中国银行业监督管理委员 会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情况，鞍钢财务 公司的资产负债比例符合该办法第三十四条的规定要求。 由于内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错 误发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致相 关内部控制变得不恰当，或降低对控制、风险管理政策、程序遵 循的程度。因此，根据风险评估结果推测未来风险管理有效性具 有一定的风险。 根据本公司2012 年11 月28 日召开的第五届董事会第六十四 次会议审议通过的《关于攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司参股鞍 钢集团财务有限责任公司的议案》，鞍钢财务公司已于 2014 年 6 月完成对原攀钢集团财务有限公司的吸收合并，本公司与原攀钢 集团财务有限公司签订的《2014-2015 年度金融服务协议》的有关 权利和义务，现由鞍钢财务公司承继。 附：《鞍钢集团财务有限责任公司风险评估说明》 攀钢集团钒钛资源股份有限公司董事会 2014 年8 月28 日 鞍钢集团财务有限责任公司 风险评估说明 一、鞍钢集团财务有限责任公司基本情况 鞍钢集团财务有限责任公司（以下简称“公司”）于1997 年8 月29 日经中国人民银行总行批准筹建（银复[1997]345 号），于1998 年3 月17 日正式成立（银复[1998]88号）。公 司最初成立时注册资本金为人民币 36,200 万元，由 5 家股 东出资：鞍山钢铁集团公司出资 30,660 万元，持股比例 84.70%；鞍钢集团国际经济贸易公司出资2,490 万元，持股 比例为6.88%；鞍钢实业发展总公司出资1,500 万元，持股 比例4.14%；鞍钢附属企业公司出资1,350 万元，持股比例 3.73%；鞍山银座（集团）股份有限公司出资 200 万元，持 股比例0.55%。 1998 年9 月10 日，公司股东会通过了“关于内部转让 股本的议案”，股东鞍钢附属企业公司、鞍山银座（集团） 股份有限公司将所持公司股权转让给鞍山钢铁集团公司，公 司股东由五家变为三家：鞍山钢铁集团公司出资 32,210 万 元，持股比例88.98%；鞍钢集团国际经济贸易公司出资2,490 万元,持股比例6.88%；鞍钢实业发展总公司出资1,500万元, 持股比例4.14%。 2008 年 5 月，经中国银行业监督管理委员会辽宁监管 局辽银监复[2008]143 号“关于鞍钢集团财务有限责任公司 增加注册资本金及变更股权、调整股权结构的批复”批准， 公司注册资本增加至 100,000 万元（含 500 万美元）。本次 1 变更事项已经鞍山中科华会计师事务所有限公司审验，并于 2008 年6 月27 日出具鞍中科华验字［2008 ］第128 号验资 报告。本次增资后公司的股权结构为：鞍山钢铁集团公司出 资74,035 万元，占注册资本的74.04%；鞍钢股份有限公司 出资20,000 万元，占注册资本的20.00%；鞍钢集团国际经 济贸易公司出资 3,723 万元，占注册资本的 3.72%；鞍钢实 业集团有限公司出资2,242 万元，占资本总额的2.24%。 2012 年6 月，经中国银行业监督管理委员会辽宁监管局 辽银监复[2012]134 号“辽宁银监局关于鞍钢集团财务有限 责任公司股权变更及章程修改的批复”批准，公司 74.04% 的股权由鞍山钢铁集团公司无偿划转至鞍钢集团公司。本次 股权转换后，公司的股权结构为：鞍钢集团公司出资74,035 万元，占注册资本的74.04%；鞍钢股份有限公司出资20,000 万元，占注册资本的20.00%；鞍钢集团国际经济贸易公司出 资 3,723