银行结售汇管理-外汇从业人员考试培训.ppt

银行结售汇管理 一、银行结售汇制度的基本框架 二、银行结售汇业务的市场准入 二、银行结售汇业务的市场准入 二、银行结售汇业务的市场准入 二、银行结售汇业务的市场准入 二、银行结售汇业务的市场准入 三、结售汇综合头寸管理 四、结售汇统计报表的要求 五、违规办理结售汇业务的处罚规定 五、违规办理结售汇业务的处罚规定 五、违规办理结售汇业务的处罚规定 * * 讲课件 外汇从业资格考试培训 （一）结售汇市场 两个层次 外汇指定银行和客户之间的零售市场，即由外汇指定银行在规定的汇价波动幅度范围内对各种可兑换货币挂牌，办理对客户的结汇和售汇。 银行间的外汇市场--批发市场，即外汇指定银行将上一日结售汇交易的净差额通过中国外汇交易中心系统进行买卖平盘。 1 2 （二）结售汇管理制度 一、银行结售汇制度的基本框架 ? 我国现行结售汇制度基本上是强制结售汇制度。 ? 现行结售汇管理规定主要依照经常项目可兑换、资本项目审批的原则。 ? 银行结售汇业务是国家外汇管理局委托各家外汇指定银行经营的一项特殊的政策性业务。 ? 银行的净结汇是国家外汇储备的主要来源（比例超过８０%），所以加强对银行结售汇业务的监管是外汇局的重要工作任务。 中资银行和农村信用联社的结售汇业务市场准入须由外汇局核准或备案。 1、银行结售汇业务准入的种类 银行传统结售汇业务 银行外汇衍生产品 远期结售汇 人民币与外汇掉期 2、银行结售汇业务准入的基本条件 内部管理制度 1）独立的结汇、售汇会计科目以及核算办法； 2）结售汇周转头寸管理制度； 3）结汇、售汇单证管理制度； 4）结汇、售汇统计报告体系； 5）结售汇内控制度。 2、银行结售汇业务准入的基本条件 硬件（网络）要求 1）具有人民币汇价接收、发送系统； 2）具有与外汇局联网的进出口报关单核查系统、国际收支申报系统。 3）申请对私结售汇业务的必须与外汇局开通个人结售汇系统。 2、银行结售汇业务准入的基本条件 从业人员要求 1）主管具有从事结售汇业务经验和管理素质； 2）从业人员经过外汇局或上级行的培训,具备从事结售汇业务的知识和技能。 取得其总行或上级行的授权 3、银行外汇衍生产品业务准入的附加条件 除上述基本条件外，还必须在近两年内办理结售汇业务时，未受到人民银行和外汇局的处罚。 远期结售汇 业务准入 人民币与外币 掉期 业务准入 办理远期结售汇业务半年以后，方可申请人民币与外币掉期业务 . 1、外汇管理局对各外汇指定银行核定结售汇综合头寸,并实行限额管理，管理区间下限为零,上限为外汇局核定的限额. 2、各总行将综合头寸限额下达给分支行，当银行结售汇综合头寸低于零或超出上限时，必须将不足或多余的头寸通过银行间外汇市场进行平补。 3、银行分支机构结售汇综合头寸限额变动情况，应当及时向当地外汇局报备。 4、地方性金融机构的结售汇综合头寸限额，由金融机构向所在地外汇局提出申请，由外汇局分局审批。 结售汇综合头寸日报表 的报送 结售汇统计月报、旬报 的报送 各外汇指定银行须汇总本地区全部机构的结售汇统计数据分别按旬、按月报送当地外汇局，由当地外汇局汇总本地区所有金融机构的结售汇数据上报上级局，最后上报总局。 对未经批准经营结售汇及其他外汇业务的处罚 新《条例》46条:未经批准擅自经营结汇、售汇业务的,由外汇管理机关责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得50万元以上的,并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款;没有违法所得或者违法所得不足50万元的,处50万元以上200万元以下的罚款；情节严重的，由有关主管部门责令停业整顿或者吊销业务许可证;构成犯罪的,依法追究刑事责任。 未经批准经营结汇、售汇业务以外的其他外汇业务的,由外汇管理机关或者金融业监督管理机构依照前款规定予以处罚。 对不按规定报送结售汇统计报表及其他报表的处罚 新《条例》49条:有下列情形之一的,由外汇管理机关责令改正,给予警告,对机构可以处30万元以下的罚款,对个人可以处5万元以下的罚款:(一)未按照规定进行国际收支统计申报的;(二)未按照规定报送财务会计报告、统计报表等资料的; …… 对有关责任人的处罚 新《条例》49条: 境内机构违反外汇管理规定的,除依照本条例给予处罚外,对直接负责的主管人员和其他直接责任人员,应当给予处分;对金融机构负有直接责任的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员给予警告,处5万元以上50万元以下的罚款;构成犯罪的,依法追究刑事责任。 *