深圳发展银行出口应收账款池融资业务操作规程.doc

附件1 第一章 总则 为规范我行出口应收账款池融资业务操作，控制和防范风险，并积极推动业务健康XX，根据《深圳XX银行出口应收账款池业务管理规定》深发银2007]69号文结合“出口应收账款池融资业务管理系统”（E-ARP）的操作要求，特制定本操作规程。 本规程所指的出口应收账款池融资业务，是指我行受让国际贸易中出口商向国外进口商销售商品所形成的应收账款，并且在受让的应收账款能够保持稳定余额的情况下，我行结合出口商主体资质、经营情况、抗风险能力和应收账款质量等因素，以应收账款的回款为风险保障措施，根据应收账款的余额，向出口商提供一定比例融资的短期出口融资业务。 出口应收账款池融资业务纳入全行统一授信管理，由各级风险管理部门在专项授权范围内按规定进行审批。 除本规程的规定外，该业务所涉及的国际结算操作环节均应按我行现行国际结算操作规程要求办理。 对本规程所涉及的部门职责和岗位设置，各分行（含珠海支行、总行营业部，下同）可根据本行实际情况，在分行业务操作实施细则中予以进一步明确或调整。 第二章 业务办理程序 额度申请环节 客户（出口商）向支行（或经营部门，下同）申请叙做出口应收账款池融资业务，支行备齐客户基础授信资料，并出具授信调查报告后上报分行信贷审批部门。对符合授信条件的融资申请，由分行信贷审批部门按照业务审批程序和审批权限逐级办理。其中，分行国际部负责出具关于进、出口商合作记录和出口商结算记录的审核意见。 专项额度经批准后，经办支行与客户签订《深圳XX银行综合授信额度合同》和《深圳XX银行出口应收账款池融资合同》，并在E-ARP系统上建立授信客户信息及获批额度信息。 应收账款整体转让环节 客户与进口商签订贸易合同后，在每个进口商的第一笔应收账款入池前，须向我行出具《有关应收账款转让的通知书》，将与进口商未来一定时期内形成的应收账款以通知买方的形式转让给我行，该通知书由我行签署后寄至境外进口商。 交单、通知环节 客户出运货物后，将发票、全套货运单据等商业单据交分行国际部，并填写《深圳XX银行出口应收账款入池/转让申请书》。单据经国际部审核后转寄给进口商，我行将在发票上逐笔粘贴转让通知及回款路径。 如果客户交单方式为信用证或跟单托收，则无须粘贴转让通知，分行按正常议付和托收业务办理即可。 应收账款入池环节 分行国际部应收账款管理岗在E-ARP系统上逐笔登记客户的应收账款信息和付款人信息，并将符合出口应收账款池融资条件的应收账款纳入融资池内。 E-ARP系统按照管理办法的要求对入池单据计算有效入池金额，超单笔管理上限的应收账款将以最高管理限额入池，形成每个付款人的应收账款有效余额。系统将多个付款人的有效应收账款余额累加后，形成整个应收账款池的有效余额。 申请出账环节 分行或支行在E-ARP上查询客户池结构状况，当客户应收账款池内累计的应收账款达到我行池融资结构管理要求时，分行国际部或支行应及时通知客户启用额度和办理应收账款融资出账业务。客户申请融资时，应提交《深圳XX银行出口应收账款池融资申请书》。 收到客户提交的融资申请书后，支行出口应收账款池出账岗确定出账金额后在E-ARP系统上办理出账申请，系统自动登记客户融资台账，并对融资池进行预冻结。分行相关部门收到支行的出账申请后，经审核资料无误，在系统上对出账交易进行复核，复核生效后打印“出账通知书”。 出账环节 支行和分行应按照我行对公业务出账规定，落实各项审批授信条件，并分别在《深圳XX银行出口应收账款池融资单笔业务审批表》和《出口应收账款池融资放款审批通知单》（附件1）上加签审核意见后，由支行客户经理连同“出账通知书”一并报送分行信贷管理部放款中心办理放款手续。 分行放款中心审核授信额度情况、授信条件落实情况及法律文本的签署情况后，在《深圳XX银行出口应收账款池融资申请书》的终审意见栏加具审批意见，并在“放款通知书”复印件上加盖业务公章，连同“建额建押信息”打印凭条交至支行，由支行发放贷款款项，并在E-ARP系统上登记主机子额度号。 第十二条 手续费扣收环节 支行发放融资款项后，按月扣收客户的应收账款管理手续费。手续费按应收账款池进池的付款人个数收取。 第十三条 回款核销环节 应收账款回款会导致应收账款池结构发生变化和波动。已入池的应收账款款项回款时，一律采取先核销再解付的原则，由E-ARP 系统自动计算并更新回款后的融资比例和付款人结构比例。 （一）L/C、DP或DA项下应收账款回款时，分行国际业务部在处理BP、OC收汇交易复核时，由系统提示需自动核销池内对应的应收账款单据，并自动计算回款后的融资池结构比例。 OA项下的应收账款回款时，支行在进行汇入汇款解付交易复核时，系统自动检查分行是否对该笔回款已进行核销操作，以及融资池结构比例是