某科技公司财务审批权限授权管理办法.doc

航天无线通信技术（深圳）有限公司 财务部管理制度 财务部 [001]号 《2007年财务审批权限规定》 版次：A 生效日期：2007年3月 拟制：王振宇 审批： 2007年财务审批权限规定 总则 1.制定目的 为使公司财务业务的日常核决、报销处理有章可循，明确管理授权，以便于管理运作，提高管理效率，特制定本规定。 2.制度说明 本办法遵循预算管理办法和费用开支管理规定，是其延伸和细化的具体体现。 3.适用范围 航天无线通信技术（深圳）有限公司及其控制企业。 内容 4.核决权限 上述适用范围的具体核决权限，见附件一《核决权限表》。 5. 核决限制 5.1总经理本人经手的费用，单笔支出在1000元以上的应预先报请董事长同意。 5.2预算外事项必须经总经理审批。 6. 授权与取消 6.1授权行使，应由被授权人以《授权通知单》（见附件二），呈核准后，副本送财务经理方可行使，如上列人员因差、假与短期内无法执行其原职务，又未有授权之行使，其职责由总经理或副总经理负责。 6.2以《授权通知单》上的“取消日期”为取消授权时间。 7.特殊事项 7.1新产品试生产要先由生产部通过试制，制作BOM清单；再由财务部核算，出具《成本核算表》后提交报审。 7.2对外投资要先由财务部报送《投资项目可行性分析报告》，经批准后再组织实施。 第三章 附则 8.本制度的解释权归财务部所有。 9.本制度自颁布之日起开始执行。 附件一：核决权限表 序号 项目 有关部门经理 财务经理 有关副总经理 总经理 董事长 1 采购合同 50000元以上 审核（1） 审核（2） 审批（3） 审批（4） 审批（5） 50000元以下 审核（1） 审核（2） 审批（3） 审批（4） 　 30000元以下 审核（1） 审核（2） 审批（3） 　 　 2 采购货款支付 20000元以上 审核（1） 审核（2） 审批（3） 审批（4） 审批（5） 20000元以下 审核（1） 审核（2） 审批（3） 审批（4） 　 10000元以下 审核（1） 审核（2） 审批（3） 　 　 3 新产品试生产 　 审核（1） 审核（2） 审批（3） 审批（4） 审批（5） 4 销售合同签订 　 审核（1） 审核（2） 　 审批（3） 　 5 价格折扣 　 审核（1） 审核（2） 　 审批（3） 　 6 机器设备购置 5000元以上 审核（1） 审核（2） 审批（3） 审批（4） 审批（5） 5000元以下 审核（1） 审核（2） 审批（3） 审批（4） 　 7 对外投资 　 　 审核（1） 审批（2） 审批（3） 审批（4） 8 岗位工资标准 　 审核（1） 审核（2） 审批（3） 审批（4） 审批（5） 9 员工工资发放 　 审核（1） 审核（2） 审批（3） 审批（4） 　 10 员工奖励 200元以上 　 　 审批（1） 审核（2） 审批（3） 200元以下 审核（1） 审核（2） 审批（3） 审批（4） 　 11 物资盘点损失 　 审核（1） 审核（2） 审批（3） 审批（4） 　 12 员工因公借款 2000元以上 审核（1） 审核（2） 审批（3） 审批（4） 审批（5） 2000元以下 审核（1） 审核（2） 审批（3） 审批（4） 　 13 员工因私借款 500元以上 审核（1） 审核（2） 审批（3） 审批（4） 审批（5） 500元以下 审核（1） 审核（2） 审批（3） 审批（4） 　 14 业务招待费 200元以上 审核（1） 审核（2） 审批（3） 审批（4） 　 200元以下 审核（1） 审核（2） 审批（3） 　 　 15 差旅费 200元以上 审核（1） 审核（2） 审批（3） 审批（4） 　 200元以下 审核（1） 审核（2） 审批（3） 　 　 16 手机话费 300元以上 审核（1） 审核（2） 审批（3） 审批（4） 　 300元以下 审核（1） 审核（2） 审批（3） 　 　 17 未列明费用 200元以上 审核（1） 审核（2） 审批（3） 审批（4） 　 200元以下 审核（1） 审核（2） 审批（3） 　 　 附件二：授权通知单 部门： 授权人 被授权人 签名 授权内容 授权日期 取消日期 说明 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 批示 　 一式二份 授权人交1.被授权人；2.财务经理 （邮件形式也可） 1 财务部 [001]号 《2007