某餐厅物资管理制度.doc

物资管理制度 餐厅的物资管理包括食品原料、物料用品、布件、工程维修材料及在库低值易耗品等。加强餐厅物资管理是降低经营成本，提高餐厅经济效益的重要途径。 物资管理的主要任务： （1）保证餐厅经营活动的正常运行，促进管理水平的提高和经营业务的发展； （2）在确保餐厅服务质量的前提下，做好物资的合理采购和合理使用工作，加 强仓储管理，堵塞漏洞，降低成本。 物资管理的基本方针： 供应有计划，计划有依据，储备、消耗有定额，管理有制度，实行A、B、C分类控制法，合理储备，按计划采购，按定额供应，积极处理呆滞积压物资，降低物资储备，加速资金运转。 物资核算的方法： （1）计价原则。发出物资一般采用先进先出计价。一经确定，不得随意变更。 （2）入库物资按品种、规格进行明细核算，做到日清数量，月结余额。 仓库员应及时记帐，并按领用部门进行发出物资的分配、汇总，编制物资收发存报表，报表一式二份，账表核对无误后，一份留存，一份附入库单、领料单登报财务结算部。 （3）财务结算部应加强对仓库财务工作和商品仓库帐务工作的指导；及时解决核算中的疑难问题，每月对仓库财务进行稽核，确保物资帐物的完整、准确及时。 物资管理的计划性： （1）物资采购计划是组织物资供应的主要依据，物资采购计划必须在掌握市场行情的前提下，根据餐厅综合经营计划，物资消耗定额、物资储备定额以及订货合同，充分考虑使用部门的合理要求进行编制。 （2）物资采购计划分为年度计划、季度计划和月度计划。年度计划是指导全年物资供应工作的主要依据，季度计划是年度计划的分解计划，用以明确季度物资采购供应工作的方向，月度计划是物资采购工作的具体实施与调整计划，计划编制按预算管理制度要求编制。 （3）计划外急需用品的采购视采购量的大小而分别采用追加计划和申购限额的办法予以解决。追加计划应随时申报。 （4）物资采购计划应列明“品名”、“规格”、“单位”、“期末库存量”、“月消耗量或储备定额”、“拟采购数量”、“预计单价”、“预计采购资金”等项目。采购计划一式三份，经财务部经理和总经理审批后，一分留财务会计部，一份送财务结算部，一份送采购部组织采购。 物资管理的基础工作： （1）物资消耗定额：物资消耗定额是编制物资采购计划的重要依据，是实施物资采购计划的基础条件，物资消耗定额必须符合合理、先进的要求。 （2）物资储备定额：物资储备定额由财务结算部统一管理。财务结算部在物资消耗定额的基础上制订物资消耗资金定额和物资储备资金定额，并按季节进行调整。 （3）餐厅所有物资均由采购部统一采购（外包单位商品除外）。采购部应掌握市场行情，按“质优、价廉”的原则货比三家，择优采购，在同等条件下应先市内，后市外。如使用部门有特殊技术要求，可派人与采购员共同采购或使用部门自行采购，但须由采购部办理入库报销、领用手续。 （4）物资采购若需订货的需按餐厅合同管理制度要求签订合同，并盖有双方企业法人代表或具有法人委托书的代理人章和合同章。 （5）物资采购后，入库物资由采购员填制入库单，入库单一式四联。物资经提运、验收、入库后经办人员分别签收，一联（存根联）采购部留存，一联（付款通知联）附发票经负责仓库管理的结算部经理签字，计划外的再报财务部经理和总经理签字，送财务会计部付款，二联留仓库。其中一联（仓库联）由保管员登记收、发、存、记录卡，另一联（记帐联）转仓库保管员记帐。 不入库的物资填制收料单。收料单一式三联，经提运、验收、领用人员签收后，一联（存根联）采购部留存，一联（付款通知联）附发票经收料部门经理签字后送财务结算部核对，计划外的须报财务部经理和总经理签字后送财务会计部付款。 （6）结算部监督采购制度的执行情况，按财务规定审核原始发票及入库单、收料单，审核无误，核销采购计划后付款。 （7）所有外购物资均需验收后方可入库或领用，不合格的外购物资，不准入库或领用，验收所使用的计量工具应符合《计量管理制度》的要求。 （8）库房管理员负责外购物品的验收工作，采购部对外购物品的质量在采购的全过程中负全部责任。 （9）物资到店后应及时进行验收，尽量缩短入库待验时间，以便在发现差错和质量问题时，及时通知财务结算部拒付款项，并由采购部向对方索赔。鲜活食品、危险物品、贵重物品应随到随验。 被验物资的品种、规格、质量、数量、包装必须与随货凭证、入库 单、收料单相符，包装的食品原料应注明生产厂家名称、厂址、商标、生产日期、保质期限、质量标准、包装规格等。 （10）经检验不合格的物资应及时向部门主管及采购部报告，区别情况， 及时处理。 凡质量不合格的，未付款的应予退货，已付款的应向供应单位索赔，订有供货合同的，还应按合同规定的违约责任要求对方给予赔偿。质量等级下降，餐厅尚可使用的（以不影响餐厅的服