华晶科技股份有限公司诚信经营政策及防範方案.PDF

華晶科技股份有限公司 誠信經營政策及防範方案 第一條 本公司基於公平、誠實、守信、透明原則從事商業活動，為落實誠信經營 政策，並積極防範不誠信行為，依本公司 「誠信經營守則」及相關法令，訂 定誠信經營政策及防範方案 (以下稱為本防範方案) ，具體規範本公司人員於 執行業務時應注意之事項。 本防範方案適用範圍及於本公司之子公司、直接或間接捐助基金累計超過百 分之五十之財團法人及其他具有實質控制能力之機構或法人等集團企業與組 織。 第二條 本防範方案所稱本公司人員，係指本公司及集團企業與組織 之董事、經理 人、受僱人、受任人及具有實質控制能力之人。 本公司人員藉由第三人提供、承諾、要求或收受任何不正當利益，推定為 本公司人員所為。 第三條 本公司人員禁止為不誠信行為，所稱不誠信行為係指本公司人員於執行業務 過程，為獲得或維持利益，直接或間接提供、收受、承諾或要求任何不正當 利益，或從事其他違反誠信、不法或違背受託義務之行為。 前項行為之對象，包括公職人員、參政候選人、政黨或黨職人員，以及任 何公、民營企業或機構及其董事（理事）、監察人（監事）、經理人、受 僱人、具有實質控制能力者或其他利害關係人。 第四條 本防範方案所稱利益，係指任何形式或名義之金錢、餽贈、禮物、佣金、職 位、服務、優待、回扣、疏通費、款待、應酬及其他有價值之事物。 第五條 本公司指定執行長辦公室為專責單位（以下簡稱本公司專責單位），辦理本 防範方案之修訂、執行、解釋、諮詢服務暨通報內容登錄建檔等相關作業及 監督執行，主要職掌下列事項，並應定期向董事會報告： 一、協助將誠信與道德價值融入公司經營策略，並配合法令制度訂定確保誠 信經營之相關防弊措施。 二、訂定防範不誠信行為方案，並於各方案內訂定工作業務相關標準作業程 序及行為指南。 三、規劃內部組織、編制與職掌，對營業範圍內較高不誠信行為風險之營業 活動，安置相互監督制衡機制。 四、誠信政策宣導訓練之推動及協調。 五、規劃檢舉制度，確保執行之有效性。 六、協助董事會及管理階層查核及評估落實誠信經營所建立之防範措施是否 有效運作，並定期就相關業務流程進行評估遵循情形，作成報告。 第六條 本公司人員直接或間接提供、收受、承諾或要求第四條所規定之利益時，除 有下列各款情形外，應符合本防範方案 ，並依相關程序辦理後，始得為之： 一、基於商務需要，於國內（外）訪問、接待外賓、推動業務及溝通協調 時，依當地禮貌、慣例或習俗所為者。 二、基於正常社交禮俗、商業目的或促進關係參加或邀請他人舉辦之正常社 交活動。 三、因業務需要而邀請客戶或受邀參加特定之商務活動、工廠參觀等，且已 明訂前開活動之費用負擔方式、參加人數、住宿等級及期間等。 四、參與公開舉辦且邀請一般民眾參加之民俗節慶活動。 五、主管之獎勵、救助、慰問或慰勞等。 六、其他符合公司規定者。 第七條 本公司人員遇有他人直接或間接提供或承諾給予第四條所規定之利益時， 除有前條各款所訂情形外，應依下列程序辦理： 一、提供或承諾之人與其無職務上利害關係者，應於收受之日起三日內，陳 報其直屬主管，必要時 並知會本公司專責單位。 二、提供或承諾之人與其職務有利害關係者，應予退還或拒絕，並陳報其直 屬主管及知會本公司專責單位；無法退還時，應於收受之日起三日內，交本 公司專責單位處理。 前項所稱與其職務有利害關係，係指具有下列情形之一者： 一、具有商業往來、指揮監督或費用補（獎）助等關係者。 二、正在尋求、進行或已訂立承攬、買賣或其他契約關係者。 三、其他因本公司業務之決定、執行或不執行，將遭受有利或不利影響者 。 本公司專責單位應視第一項利益之性質及價值，提出退還、付費收受、歸 公、轉贈慈善機構或其他適當建議後執行 ，並向董事長報告。 第八條 本公司不得提供或承諾任何疏通費。 本公司人員如因受威脅或恐嚇而提供或承諾疏通費者，應紀錄過程陳報直 屬主管，並通知本公司專責單位。 本公司專責單位接獲前項通知後應立即處理，並檢討相關情事，以降低再 次發生之風險。如發現涉有不法情事，並應立即通報司法單位。 第九條 本公司提供政治獻金，應依下列規定辦理，於陳報董事長 核准並知會本公司 專責單位 ： 一、應確認係符合政治獻金收受者所在國家之政治獻金相關法規，包括提 供政治獻金之上限及形式等。 二、決策應做成書面紀