出纳绩效考核kpi指标.doc

出纳绩效考核kpi指标 财务管理部 绩效考核管理制度一、部门职能 二、部门绩效考核指标 三、部门经理岗位职责 四、部门经理绩效考核指标 五、部门副职（核算组主管）岗位职责 六、部门副职（核算组主管）绩效考核指标 七、各岗位职责与绩效考核指标 八、部门绩效考核评估标准 一、部门职能?筹集调度资金，满足公司经营需要，并控制资金风险。?准确及时地进行会计核算，真实反映公司经营成果。?监督生产、业务、物流等相关部门的节能降耗、资金、物资的管理。?组织公司财务预算，进行经济活动分析，加强成本费用控制。?准确及时提供各种财务管理报表。?为公司内外客户提供优质服务。 二、部门绩效考核指标 序号考核指标权重%数据提供指标说明1公司总预算费用控制率10部门副职（公司实际发生费用总额÷公司预算费用总额）X100%2单位筹资成本控制率25财务管理部单位筹资成本控制率=（实际单位筹资成本÷计划单位筹资成本）X100%单位筹资成本=（实际发生筹资成本总额÷实际筹资总额）3资金风险控制15部门经理银行资金及应收款项的风险发生额4会计核算质量20职能部门职能部门检查结果5财务监督质量20总经理总经理对内部控制的评价6服务质量10客户反馈公司内外客户投诉次数及程度合计100三、经理岗位职责?组织会计核算，制订并监督执行公司年度经营预算，做好经营预测。?合理调度资金，努力降低资金成本，控制资金风险。?控制公司和部门成本费用，加强财产物资的管理和监督。?制订相关措施，对下属实施有效激励，做好本部门员工管理工作。四、部门经理绩效考核指标序号考核指标权重%数据提供指标说明1部门综合指标40总经理2财务费用控制率20财务管理部财务费用控制率=(实际发生的财务费用/计划财务费用)*100%3财务制度建设及执行10部门经理制度和流程4部门费用控制率10财务管理部实际发生管理费用/计划管理费用*100%5财务监督质量10总经理总经理对内部控制的评价6下属员工管理成效10人力资源与公共事务部对下属员工的指导、教育、考核、投诉以及沟通等状况测评(取三方测评结果平均值)合计100五、部门副职（核算组主管）岗位职责?负责成本核算组及营业大厅工作质量的管理?负责销售往来资金的监督和管理?加强内部管理，提高财务监督质量?协助经理做好具体财务工作六、部门副职（核算组主管）绩效考核指标 序号 考核指标 权重（%） 数据提供 指标说明 1 财务监督质量 25 管理组及部门经理 单据审核、会计科目运用。库存管理和物料消耗过程监督 2 下属员工管理成效 20 本人/员工/ 部门经理 对下属员工的指导、教育、考核、投诉以及沟通等状况测评（取三方测评结果平均值） 3 财务报表及分析质量 20 部门经理 准确及时 4 财务服务质量 20 各部门及客户 公司内部沟通、外部客户投诉 5 销售往来控制 15 部门副职 坏帐风险、发货风险 合计 100 七、各岗位职责与绩效考核指标7.01管理组主管7.02资金小组组长7.03银行会计7.04出纳（费用报销）7.05核算小组组长（榨油、油脂、饲料）7.06销售核算会计7.07成本核算会计7.08材料会计7.09营业厅主管7.10票务会计7.11结算员7.12内审小组组长7.13考评会计7.14内审会计7.01管理组主管岗位职责?资金及往来帐项的管理?固定资产、在建工程的管理?部门内部管理工作的质量?费用控制及量化分析的质量?税务管理及内部审计质量?筹措资金、合理安排资金的借贷和偿还；节约资金成本?负责公司财产保险与索赔?负责本部门员工考评。管理组主管绩效考核指标序号 考核指标 权重% 数据提供 指标说明 1 资金及往来账项管理 25 部门经理 日常检查记录 2 固定资产及在建工程管理 10 部门经理 日常检查记录 3 会计核算质量及税务管理控制 20 部门经理 日常检查记录 4 内部管理及制度建设 15 部门经理 日常检查记录 5 费用控制及量化分析质量 20 部门经理 费用控制率 6 5S管理 10 部门经理 根据公司5S检查记录 合计 100 7.02资金小组组长岗位职责?审核费用报销单据的正确性和合法性，进行相关的帐务处理；?收集整理工程合同，审核工程预付款，进行在建工程和固定资产的管理和核算；?工程预付款每月和工程部进行核对确认；?每月正确计提固定资产折旧费用。定期对固定资产进行盘点检查；?每季进行费用的分析，及时提供费用分析报告；?协助装订会计凭证；?关联公司的帐务核对；?负责资金小组的工作质量。资金小组组长绩效考核标准序号 考核指标 权重（%） 数据提供 指标说明 1 现金及银行资金管理 40 管理组主管 日常检查记录 2 固定资产管理及工程核算质量 20 管理组主管 日常检查记录 3 服务满意度 20 各部门及客户 公司各部内部沟通，外部投诉 4