会计信息系统报告模板.doc

北京信息科技大学 “财务与会计信息系统” 课程设计报告 班 级： 财务0801班 姓 名： 刘思璐 指导教师： 沈银萱老师 经济管理学院会计系 2011.6.11 一、课程设计的目的及意义 通过模拟一个中型股份制企业的所有经济业务活动信息，使学生置身于一个仿真的企业环境中，使用用友ERP-U8管理软件进行会计核算和业务处理，提供该企业标准的会计报表，来反映经营状况和财务成果，而且能够对其进行一定的分析。 二、课程设计的内容 任务一、系统初始化 1、系统管理 建立企业核算账套、设置操作员、权限分配 2、公共基础档案初始设置 设置部门档案、设置人员类别、设置人员档案、设置客户分类、设置供应商分类、设置客户档案、设置供应商档案设置外币及汇率、设置会计科目、设置凭证类别、设置项目目录、设置结算方式、设置开户银行、设置计量单位组及计量单位、设置存货分类、设置存货档案、设置仓库档案、设置收发类别、设置采购类别、设置销售类型 3、总账初始设置 设置总账控制参数、输入期初余额、设置期间损益结转凭证 4、工资系统初始设置 建立工资账套、设置工资项目、设置工资项目计算公式、设置银行名称、设置人员档案、设置工资数据、设置工资费用分配模板 5、固定资产系统初始设置 建立固定资产账套、设置固定资产模块补充参数、设置资产类别、设置部门对应折旧科目、设置增减方式的对应入账科目、设置固定资产原始卡片 6、应付系统初始设置 设置应付相关科目 7、应收系统初始设置 设置应收相关科目 8、采购系统初始设置 设置采购参数、采购期初记账 9、销售系统初始设置 销售参数设置 10、库存系统初始设置 输入库存初始数据 11、库存系统初始设置 取库存初始数据、设置存货科目、设置存货对方科目 任务二、日常业务处理 1、完成记账凭证的填制 2、完成原始凭证的填制并能够自动生成相应的记账凭证 3、完成凭证审核 任务三、期末结账 1、完成各模块结账工作 任务四、编制财务报表 完成资产负债表、利润表的填制、利用模板编制利润表 三、课程设计的具体步骤 每一笔日常业务（不包括审核记账）的操作要点及相应凭证截图。 举例： 总账系统直接制单 业务（1）,（2）,(3)，（7）,（8）,(9)，(14),(16),(20) 操作要点： 在用友业务操作平台上按顺序点击“业务-财务会计-总账-凭证-填制凭证”按钮，选择相应的凭证类型，选择制单日期，输入完毕后点击保存按钮即可生成凭证。 例如：业务（1） （其他业务截图在附表中） 采购业务 涉及业务：（4），（5），（6） 操作要点： 由于在该笔业务在收到货物之后收到发票，所以应先在库存管理系统中填制入库单，记账凭证，其次在采购管理系统中填制发票，生成凭证。最后，在应付系统中填制付款单并自动生成付款凭证。 第一步:业务（4）填制入库单，生成记账凭证 第二步：业务（5）填制发票，生成凭证 第三步：业务（6）填制付款单并自动生成付款凭证 3.材料出库业务 操作要点： （1）在库存系统中填制材料出库单 （2）在存货核算系统中审核出库单并生成凭证 涉及业务：业务（10） 4.销售业务 操作要点： 在销售管理系统中，填制并审核发货单 在库存管理系统中，审核销售出库单 在销售管理系统中填制并复合销售发票 在应收系统中，审核销售发票并生成凭证 在应收系统中填制并审核收款单，最后生成收款凭证 涉及业务：业务(11),(12),(13) 第一步：业务（11）在销售管理系统中，填制并审核发货单，然后在库存管理系统中，审核销售出库单 第二步：业务（12） 第三步：业务（13） 5.固定资产模块业务 操作要点： （1）日常增加资产时，在固定资产系统中填制固定资产卡片并自动生成凭证 （2）月末在固定资产模块计提本月折旧并生成折旧分配凭证 涉及业务（15）（19） 第一步：业务（15）在平日购进固定资产时 第二步：业务（19）月末计提折旧，自动生成凭证 6月末结转销售成本 操作要点： （1）库存管理系统，审核销售出库单 （2）存货核算系统，销售出库单记账并制单 涉及业务（17）： 7.薪资管理系统月末工资分配 操作要点： 在薪资管理系统中，输入考勤数据，工资计算汇总 在薪资管理系统中，生成工资费用分配凭证 涉及业务:业务（18） 8.结转期间损益 操作要点： （1）首先以demo的身份重注册，进行所有凭证的审核记账 （2）结转期间损益,生成凭证 （3）以demo的身份重注册，进行该凭证的审核和记账 涉及业务：（21），（22），（23） 四、课程设计的结果分析 1、资产负债表 2、利润表 五、课程设计过程中存在的问题及采取的措施 【知识小结】 1、采购基本流程： 请购——订货单——到货单—