港口湾贷款重组调查报告.doc

关于对XXX 不良贷款重组的调查报告 处置方案： XXX于2001—2003年在XXX分行XXX支行营业部累计办理项目贷款15000万元，截至2010年3月31日，已归还8400万元，余额6600万元，不欠息，贷款风险形态为可疑类。该公司生产经营正常，但短期偿债能力差。拟对该公司不良贷款重新约期5年，担保方式不变，利率执行基准利率上浮10%。 一、借款人情况 1、基本情况 XXXXXX港口湾“水力发电”工程始建于1998年10月，是从国家重点建设项目——XXX港口湾水库枢纽剥离出来。其项目单位XXX，于2000年7月12日注册成立，注册资本4000万元。由XXX力源电力发展有限公司出资2040万元，占股股份的51%，XXXXXX港口湾水库建设开发公司出资1960万元，占股份的49%。2003年7月18日，XXX力源电力发展有限责任公司将对该项目所占51％的股份全部转让给XXX有限公司，2004年7月经上级行批准，担保人变更为XXX有限公司，并重新签订《保证合同》，2006年7月份XXX有限公司更名为XXX有限责任公司。经营范围：水力发电、电网销售电力电量等。该水力发电项目由XXX港口湾水库建设开发公司承建，项目动态总投资2亿元，企业自有资金4000万元，申请银行贷款1.6亿元，自有资金比例20%。项目总装机容量6万千瓦（2×3万千瓦 ），年发电量1亿千瓦时，其产品并入XXX电网销售。该项目于2001年10月提前10个月竣工。各项生产、技术指标完全达到设计标准。“港口湾水力发电”项目委托大唐陈村水库发电站负责生产和日常管理。 2、经营现状 2001年以来，流域内各年水文数据及借款人生产经营情况见下表： 表1　历年水文数据及生产经营情况 单位 ：元 项目 2001年 2002年 2003年 2004年 2005年 2006年 2007年 2008年 2009年 降雨量(mm) 647 1803 1261.48 1252 1226 1176 1416 1409 1545 入库水量(亿M) 3.05 11.11 5.49 5.07 5.07 4.367 5.66 7.03 8.19 水库水位(M) 125.39 126.14 119.14 118.18 118.08 117.73 120.27 129.76 126.26 水库库容(亿M) 2.75 2.93 1.65 1.52 1.5 1.45 1.82 3.77 2.95 发电量(万Kwh) 3616.5 11057.2 8295.3 5628 5342 4908 5581 5636 10172 销售收入(万元) 794 3269 2703 1851 1789 1678 1883 1899 3434 从表1数据可以看出，该项目2001年10月份建成投产后，2002年流域内降雨量充裕，发电量超过设计生产能力，而2003年至2008年流域内降雨量偏少，属于枯水年份，发电量远低于设计能力，导致销售收入锐减。2009年流域内降雨量恢复正常，生产经营情况开始好转，发电量达到设计能力，销售收入同比增长较大。 2003年的降雨量和入库水量均小于2007年和2008年，水位也低于2007年和2008年，但发电量却远远大于2007年和2008年，且实现盈利，原因是2002年发电量超过核定上网电量1亿Kwh，超过部分上网电价按0.178元/Kwh结算（2009年已不存在上网电量和差别电价的限制），故2002年底，发电量达到1亿Kwh后，公司请求电网公司不再安排发电，将余水带到2003年，使2003年期初库容较大（相对于2007年、2008年）。2008年由于金融危机，企业开工不足，致使社会用电量需求降低，同时由于火电亏损严重，电网公司没有调度港口湾发电，而尽量满足火电上网要求，因此2009年初水库水位较高，部分是2008年库容结存形成，加上2009年“莫拉克”强台风滞留境内时间较长，降雨量集中，水库水位猛涨，造成从2008年发电量5636万Kwh猛增到2009年的10172Kwh。 以上情况说明气象因素对水电企业起到决定性作用，影响开工率、生产经营状况。同时，金融危机短期内也对借款人的生产经营造成一定的冲击。 3、财务状况 借款人2007-2009年均由省分行准入的调验机构XXX华安会计师事务所调计。2001年以来历年财务数据如下： 表2　历年财务数据 单位 ：万元 财务指标 2001年 2002年 2003年 2004年 2005年 2006年 2007年 2008年 2009年 10年3月 资产总额 18975 18547 18480 17138 16205 14096 13687 12361 11871 12723 负债总额 15013 14015 14168 13100 1