论银行业如何应对信用证欺诈.doc

目 录 引言 2 1 信用证欺诈的含义 2 1.1信用证欺诈在英美法和大陆法中的定义 2 1.2中国的规定 3 2 银行遭遇的信用证欺诈方式 4 2.1开立无贸易背景的信用证 4 2.2通过贸易融资对银行进行欺诈 5 2.3伪造、变造或使用作废的信用证欺诈银行 6 3 针对银行的信用证欺诈发生的原因 7 3.1信用证的独立抽象性原则 7 3.2缺乏有效国际合作 10 3.3人员因素 10 3.4差额保证金的大量存在 10 3.5各国法律法规不同给欺诈者以可趁之机 11 3.6跨国诉讼的复杂与不便 11 4 银行如何防范信用证欺诈 11 4.1加强国际交流合作 11 4.2健全内部制度 11 4.3福费廷避险法 11 4.4慎重选择往来银行 12 4.5加强对客户的调查 12 5 银行对信用证欺诈的救济措施 12 5.1运用“欺诈例外”原则处理信用证欺诈 12 5.2申请止付令 13 5.3我国银行界的司法救济 14 结束语 14 参考文献 15 致 谢 16 论银行业如何应对信用证欺诈 引言 信用证是一种用于国际贸易收付款的金融工具，主要是由银行签发，为进出口业务之间提供信贷服务。出口商出口商品时先垫付货款给出口商，然后再向进口商索要货款，把进口商的商业信用转换为银行信用信用证在国际贸易中使用信用证业务一般涉及金额较大过去由于法制、外贸体制还不够健全,且缺乏外经贸法律及实务人才,因此成为信用证欺诈的受害大国,据统计,我国外贸出口未收账款超过100亿美元,其中属恶意欺诈的拖欠款就高达60%,我国每年因信用证欺诈造成银行垫款达数十亿元每年因信用证欺诈被骗货、款数无法估计。信用证的管理显得。的含义UCP500以及即将实施的UCP600都没有信用证欺诈的规定，国际商会没有对欺诈。国际商会负责制定UCP500的银行技术委员会因而UCP500还是即将实行的没有关于欺诈的定义或规定。信用证欺诈在英美法和大陆法中的定义第五章有专门的定义条款，但信用证欺诈的定义，1995年新修订的UCC55至第103条没有对信用证欺诈专门的定义。《美国统一商法典》对欺诈程度的规定是较为严格的，它规定欺诈例外原则只适用于受益人存在严重不端行为的情形。国内立法除了对欺诈的程度应采严格标准外，必须同时规定援引欺诈例外原则必须证明欺诈已经成立，而不能仅仅是声称存在欺诈，否则，独立抽象性原则就会受到冲击。《美国统一商法典》及判例法院发出禁令，法院的禁令必须以有无欺诈为根据。为了保护本国银行的对外信用，信用证交易的侵权之诉应当是和欺诈有关的，必须证明明显存在欺诈成分，而且银行知情。英国法院的规定与美国大同小异。在The American Accord案中，英国上议院明确判决除非能证明受益人参与了欺诈，否则银行有义务付款。，不倾向于下定义。所以在英美，民商事判例通用的欺诈定义适用于信用证欺诈的定义即“任何故意的误述（misrepresentation）事实或真相以便从另一人处获得好处。”《布莱克法学辞典》Black’s Law Dictionary）中欺诈是：“有意地曲解真相以便诱使其他人依赖该曲解从而从他人处获得本不属于他自己的有价值的事物或某种法律上的权利。通过语言或行为，通过说谎或错误引导，或隐瞒应该披露的事实，虚假的陈述事实，使别人据此行动从而造成法律上的损失。”大陆法国家法适用民法上的欺诈概念来界定信用证的欺诈。主要大陆法系国家没有制定专门针对信用证交易的成文法律，这些国家的法院依据其高度发达和完善的一般性民事法律中的有关原则和规定，通过司法实践处理信用证欺诈案件。《法国民法典》未表述欺诈的概念，其第1109条、第1116条对民事欺诈构成作了规定，学界将其概括为：(1)有欺诈行为，以不真实的事项为真实而表示；(2)欺诈行为使表意人陷于错误，并基于错误而同意；(3)欺诈人为欺诈行为是故意的，这包括使相对人陷入错误的故意和使相对人基于错误而为一定意思表示的故意。中国的规定《民法通则》规定：“一方当事人故意告知对方虚假情况，或者故意隐瞒真实情况，诱使对方当事人错误意思表示的，可以认定为欺诈行为。”信用证欺诈就是利用信用证机制中单证相符即予以付款的规定，不法提供信用证要求相符表面记载，实际并真实货物的单据，从而骗取货款的商业欺诈行。《跟单信用证统一惯例》并未对信用证欺诈问题规定最高人民法院：受益人伪造单据或者提交记载内容虚假的单据；二受益人恶意不交付货物或者交付的货物无价值；三受益人和开证申请人或者其他第三方串通提交假单据，而没有真实的基础交易；四其他进行信用证欺诈的情形。其中第四项是一个概括性、兜底式的规定，主要考虑到信用证欺诈在实践中的复杂性、多样性，前三项可能难以列举穷尽。2000年判决的牟其中案，银行损失金额达到4000万美元越来越大1989年到