对住房公积金管理问题探析.doc

对住房公积金管理问题探析 　　摘要：本文主要论述了住房公积金的定义及加强住房公积金管理的重要意义；同时浅谈了住房公积金管理中存在的主要问题及发展对策。 关键词：住房公积金管理 定义 问题 对策 上世纪80年代未90年代初，随着计划经济体制的解体，我国借鉴新加坡等国的经验，针对城镇在职职工的住房福利，取消了实物分配制度，实行货币化，有偿购买，在全国推行住房公积金制度，在地级市以上城市成立了住房公积金管理中心。 一、住房公积金的定义及加强管理的重要意义 住房公积金是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体（以下统称单位）及其在职工缴存的长期住房储金。是国家运用法律经济和行政手段强制储蓄，它具有社会、互助、保障、政策的四大共性，是我国新兴社会保障体系的重要组成部分。职工个人缴存和职工所在单位为其缴存的住房公积金，属于职工个人所有。任何单位和个人不得挪作他用。职工个人缴存的住房公积金，由所在单位按每月工资总额的一定比例从其工资中代扣代缴并汇缴至指定机构，让暂时不需要购房的职工让渡资金使用权并按银行同期利率获得利息，而有购买住房欲望的职工办理贷款后可获得资金使用权并支付政策性利息费用。住房公积金的管理实行住房公积金管理委员会决策、住房公积金管理中心运作、银行专户存储、财政监督的原则。住房公积金管理中心承担资金运作，隶属于地方政府，是“不以盈利为目的的独立的事业单位”，而其所从事的业务和商业银行类似，堪称“准金融机构”。 加强住房公积金管理，事关政治、经济体制改革成败、事关国民经济发展和社会稳定工作大局。第一，当前我国住房分配货币化的重要内容和住房金融体系的重要组成部分是住房公积金制度，它形成了稳定的资金来源，转换了分配机制， 提高老百姓的住房消费能力，保障了我国住房制度的健康稳定持续发展。第二，住房公积金管理的本质是对职工个人资金的管理，它是一项政策性、社会性、群众性很强的工作。全社会范围内大力贯彻落实住房公积金制度，满足了广大职工共享社会发展成果的现实要求，促进当今社会和谐健康发展。第三，住房公积金是一种强制的长期的固定化的储蓄制度。住房公积金归集的资金支持了全社会的住房建设保障和推动了经济的健康快速发展。 第四，计划经济体制下的福利分房制度，人们只有论资排辈的等待单位或房产部门统一分配住房，这一过程难免出现腐败现象。住房公积金制度的建立，有效的解决了这一弊病，并体现了我国新兴社会保障制度的公平公正，有利于经济社会的和谐发展。当前，我们要充分认识到住房公积金管理工作的迫切性、重要性，结合实际，完善制度，并切实落实到实际工作中去，更好的维护广大职工的切身利益，真正把这件利国利民的好事办好。 二、住房公积金管理中存在的主要问题及对策 近几年来，我国住房公积金制度顺利实行，发展迅速、取得显著成绩，但在具体的管理工作中仍显露出诸多问题。除了由于地区差异性导致局部个别问题存在外，在当前的住房公积金管理工作中仍普遍存在以下诸多问题： 1.我国住房公积金缴存归集数额不足 其原因主要有以下三个方面：第一，公积金覆盖率低。《住房公积金管理条例》中规定的应缴纳住房公积金的单位包括国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体等。但目前全国范围内除了国家机关事业单位、效益较好的企业外，很大一部分单位仍未缴存住房公积金，虽然一些大城市的公积金覆盖率达到90%以上，但全国仍有相当一部分城市的公积金覆盖率在50%以下，甚至还有相当数量的职工还没享受到住房公积金制度的优越性。第二，我国住房公积金的资金来源仅为城镇在职职工，对进城务工人员、下岗失业人员、自由职业人等没有作出相关规定，把这部分人排除在外，融资渠道狭窄。另外因执法权限受限，这一制度执行力度不够，造成大量人员没有享受到这一制度。第三，公积金缴存比例过低而且不均，特别是在欠发达的经济落后地区及小城镇职工公积金缴存比例、缴存基数偏低导致缴存额偏少。 2. 住房公积金的使用不尽合理 我国住房公积金资金利用率低，造成大量资金沉淀不能更好的发挥作用。公积金的增殖收益使用不合理。我国住房公积金的增殖收益用于建立住房公积金贷款风险准备金、住房公积金管理中心的管理费用和建设城市廉租住房的补充资金，这足以表明我国建立住房公积金制度时就把其产生的增殖收益视为国家财政收入的一部分。职工个人及其所在单位为职工缴存的住房公积金，属于职工个人所有，产生的增殖收益也应上缴者所有。住房公积金贷款风险准备金、住房公积金管理中心的管理费用特别是廉租住房的建设是政府的责任和义务，应该由政府买单，不应该由缴纳者承担。 3.住房公积金管理体制