信托投资公司信用评级内容及标准.doc

第四 信托投资公司信用评级内容及标准 （供讨论参考） 一﹑信托投资公司概况 名称﹑建立时间﹑坐落地址﹑经济性质﹑隶属关系﹑法人代表﹑金融企业登记证﹑工商登记证﹑经营范围﹑注册资金﹑实收资本﹑所有者权益﹑总资产﹑占地面积﹑建筑面积﹑固定资产原值﹑净值﹑存款总额及其种类﹑贷款总额及其种类﹑利润及税金﹑内部机构设置和现有职工人数及职工队伍素质等。本项不计分值。 二﹑评级内容及记分标准 主要考核五类﹑18项指标，共100分；加上评委“经验评估”项5分，计105分。 资产质量（25分） 1﹑资产安全率（6分）：标准值为95%，达到95%给满分；每下降一个百分点扣0.5分。计算公式为： （1﹣）×100% 2﹑贷款安全率（6分）：标准值为95%，达到95%给满分；每下降一个百分点扣0.5分。计算公式为： （1﹣）×100% 3﹑逾期和催收贷款率（6分） 逾期贷款率（3分）：逾期贷款不超过贷款总额15%者给满分；每超过一个百分点扣0.5分。计算公式为： ×100% 逾期贷款指逾期（含展期）半年以上的贷款，或贴现业务因汇票承兑人不能按期支付的承兑汇票款。 催收贷款率（3分）：催收贷款不超过贷款总额5%者给满分；每超过一个百分点扣0.5分。计算 公式为： ×100% 催收贷款指逾期（含展期）三年以上贷款。 4、资产风险分散性比率（3分）：标准值不超过30%给满分：每超过1个百分点扣1分。 计算公式为： ×100% 5、对外担保限额比率（4分）：对外担保余额与资本总额之比不超过10：1给满分；每超过10%扣0.5分。计算公式为： 清偿能力（20分） 资本充足率（8分）：标准值不低于8%，其中核心资本不低于50%者给满分；每两者下降一个百分点扣0.5分。计算公式为： ×100% 核心资本=实收资本+资本公积+盈余公积+未分配利润 附属资本=投资风险准备+贷款呆帐准备+坏帐准备 在计算资本充足率时，资本总额应扣除对非并表企业或金融机构的够本投资。 经过调整后的资产总额=资产总额-缴存人民银行准备金-在人民银行存款-存放银行机构款项-库存现金-委托贷款-委托投资-购买国债-政策性金融债券-代理人民银行贷款 清偿能力比率（6分）标准值为8%，达到8%给满分；每下降一个百分点扣1.5分。计算公式为： ×100% 自营贷款（不含租赁）流动性比率（6分）：达到标准值不超过30%者给满分；每超过一个百分点扣1分。计算公式为： ×100% 经营能力（30分） 委托存贷款笔（8分） （1）、委托贷款（投资）占委托存款比率（4分）：不超过标准值1者给满分；每超过10%扣1分。计算公式为： ×100% （2）、委托贷款（投资）占资本总额比率（4分）：不超过20：1者给满分；每超过20%者扣1分。计算公式为： ×100% 自营存贷款（含租赁）比率（6分）：不超过标准值75%给满分；每超过1个百分点扣0.5分。计算公式为： ×100% 投资比率（8分）： （1）长期投资比率（4分）：不超过标准值20%给满分；每超过1个百分点扣0.5分。计算公式为： ×100% （2）短期投资比率（4分）：不超过标准值30%给满分；每超过1个百分点扣0.5分。计算公式为： ×100% 备付金比率（4分）：不低于标准值5%给满分；每下降0.5个百分点扣1分。计算公式为： ×100% 拆入资金比率（4分）：拆入资金不超过核心资本给满分；每超5%扣1分。计算公式为： 财务质量（15分） 资产成本率（5分）：达到标准值低于上年2个百分点给满分；每高于1个百分点扣1分。计算公式： ×100% 综合费用率（5分）：达到标准值低于上年给满分；每高于1个百分点扣1分。计算公式为： ×100% 利润增长率（5分）：达到标准值4%给满分；每降1个 百分点扣0.5分。计算公式为： ×100% （五）企业素质及发展前景（10分） 企业素质（8分） （1）领导班子素质（2分） ①文化程度或专业职称（1分）：达到本科及以上或高级职称给满分；大专或中专职称按80%评分；中专（高中）或初级职称按60%评分；其他按40%评分。 计算公式：按文化程度（学历）或专业职称及人数比例评分。 ②经营决策和团结合作（1分）：具有较高的经营管理理论、技能和决策能力、尤其是在支持产业结构的调整和热忱为客户服务中表现较高的政治觉悟、较强的事业心和干劲，形成良好作风和团结合作的领导集体给满分；表现较好给0.8分；一般给0.6分。 （2）员工素质（2分） ①文化程度或专业职称（1分）：达到本科及以上或高级职称给满分；大专或中专职称按80%评分；中专（高中）或初级职称按70%评分；