内蒙古电力集团内部审计问题及对策.doc

内蒙古电力集团内部审计问题及对策 第二章内蒙古电力集团内部审计现状分析 2.1内蒙古电力集团简介 内蒙古电力集团有限责任公司是内蒙古自治区的国有独资特大型电网企 业，负责内蒙古自治区中西部包括呼和浩特市、乌兰察布市、包头市、鄂尔多 斯市、巴彦淖尔市、乌海市、锡林郭勒盟、阿拉善盟8个盟市及所属52个旗县 在内的电网建设、经营、管理和农电工作，同时还管理着自治区内的多个电力 设计、科研、施工等国有企业。集团公司所管辖的供电区域供电面积共71万平 方公里，供电人口 939万人。2010年，公司成为自治区30强企业排名中的第一 位，在中国企业500强排名中位于第166名。 到2010年底，内蒙古电力集团公司所属单位己达28个，长期工作人员近 1.9万人，服务客户近300多万户。公司500千伏的变电站共15座，变电容量 为2000多万千伏安，有3000多千米的输电线路；220千伏的变电站共93座， 变电容量为2300多万千伏安，有9400多千米的输电线路；110千伏的变电站共 214座，变电容量为1300多万千伏安，有9000多千米的输电线路。此外，公司 还有两条500千伏的“网对网”东送华北电力通道。 “十一五”时期，内蒙古自治区的经济持续、高速、稳定发展，内蒙古电 网对全区国民经济的持续健康协调发展起着十分重要的作用。规划、建设、运 营好电网，实现电网科学发展，是内蒙古电力集团公司全面提高履行责任能力 的根本途径。5年里，公司通过新建变电站、新增变电容量逐步优化了网架结构， 不断完善了电网功能，大幅提高了供电能力，为内蒙古自治区经济社会的又好 又快发展提供了可靠的电力支撑。 我国“十二五”发展规划《纲要》提出，要加快现代化电网体系的建设， 扩大西电东送的效率和规模；发展特高压等大容量、高效率、远距离先进输电 技术；依托信息、控制和储能等先进技术，推进智能电网建设；切实加强城乡 电网建设与改造，增强电网优化配置电力能力和供电可靠性。内蒙古自治区不 仅具有丰富的能源优势，如煤炭、风能、太阳能等，还具有独特的区位优势和 稳定和谐的政治优势，在客观上决定了蒙西电网重要的战略定位。内蒙古电力 集团公司一直以来都在自觉适应自治区富民强区战略要求，努力建设先进一流 的省级电网；自觉适应自治区能源基地的建设要求；自觉适应电力工业的发展 趋势，努力建设智能型电网体系?。 2.2内蒙古电力集团内部审计概况 为展开对内蒙古电力集团内部审计有关问题的研究，有必要首先分析公司 治理结构模式、内部审计部门设置、内部审计部门职能安排、内部审计工作制 度及运行机制和内部审计所能发挥的作用。 2.2.1内蒙古电力集团治理结构 内蒙古电力集团是独立经营的区域电网企业，负责本地区供电营业区的电 网建设、经营管理等工作，在引领区域经济快速发展中发挥着重要作用。 1、企业股权结构及实际控制人 内蒙古电力集团为国有独资企业，实际控制人为自治区政府国有资产监督 管理委员会（即国资委）。 2、企业组织结构 集团公司设董事会、监事会和总经理，在管理层设有办公室、发展策划部、 市场营销部、生产技术部、安全监察部、农电部、人力资源部、财务部、基建 部、党委工作部、纪检监察部、审计部及电力交易中心、电力调度通信中心等， 同时管理直属单位、科研单位及控股公司等，同时在8个盟市及所属旗县设 分公司，即市、县级电业局或供电局。 3、企业治理机制 集团公司由自治区国资委代表政府履行出资人职责，并派出监事会对公司 资产运营情况进行监管。公司根据授权对国有资产行使出资者代表的权利，并 对所占有的国有资产保值、增值负有责任。 (1)集团公司设立了董事会，在董事会领导下实行总经理负责制，董事长 为公司的法人代表，设总经理1人、副总经理若干人，副总经理以上管理人员 由自治区国资委任命产生。 公司日常工作一般由总经理负责组织实施，包括公司生产、经营、管理等 方面的全面工作，拟订年度计划草案、内部机构设置方案，提出聘任或解聘公 司的副总经理、财务负责人等的建议，决定聘任或解聘其他负责管理人员，主 持制定公司的基本管理制度和具体规章，执行政府、国资委安排的其他职能， 完成相应的工作任务。 (2)公司董事会会议讨论、审议或决定公司发展战略、投融资决策、人事 任免等重大事项，由董事长主持召开，董事会成员参加，会议形成的《董事会 会议纪要》，由董事长签发，由总经理负责组织落实。 董事会会议研究和决定的内容，包括公司的发展战略和中长期发展规则， 公司的各项年度计划；公司的年度工作报告、财务预算、决算和税后利润分配 方案；有关公司投融资、资本运营、贷款担保等重大项目安排和大额度资金使 用事项；公司的重大管理体制、组织机构调整及内设机构负责人的考核、任免； 公司劳动用工计划、基本工资制度、工资分配方案和所属单位经营者收入标