银行客户评价.doc

1.1 概述 1.1.1 定义及内容 1．信贷客户评价：简称客户评价，是对客户的资信状况进行分析和评估，并据此就客户的偿债能力作出全面的评价，由信用等级评定和授信量分析组成。 2．信用等级：是反映客户偿还债务能力的相对尺度，主要从客户的市场竞争力、资产流动性、管理水平等方面评定。 目前我行客户信用等级分为AAA级、AA级、A级、BBB级、BB级、B级和F级，具体定义为： AAA级客户：客户的生产经营规模达到经济规模，市场竞争力很强，有很好的发展前景，流动性很好，管理水平很高，具有很强的偿债能力，对建设银行的业务发展很有价值。 AA级客户：客户市场竞争力很强，有很好的发展前景，流动性很好，管理水平高，具有强的偿债能力，对建设银行的业务发展有价值。 A级客户：客户市场竞争力强，有较好的发展前景，流动性好，管理水平较高，具有较强的偿债能力，对建设银行的业务发展有一定价值。 BBB级客户：客户市场竞争力一般，发展前景一般，流动性一般， 管理水平一般，企业存在需要关注的问题，偿债能力一般，具有一定风险。 BB级客户：客户市场竞争力、流动性和管理水平较差，发展前景较差，偿债能力较弱，风险较大。 B级客户：客户市场竞争力、流动性和管理水平很差，不具发展前景，偿债能力很弱，风险很大。 F级客户：不符合国家环境保护政策、产业政策或银行信贷政策，或贷款分类结果为可疑或损失类的客户。 3．客户授信量分析：是评价人员在分析客户对建设银行的信用需求、测算授信控制量的基础上提出对客户授信总量建议的过程。 1.1.2 客户评价对象 客户评价的对象是指建设银行已经或可能为之提供信贷服务的非金融类企业法人。事业法人和其他非个人客户（未能按一般财务会计准则核算的客户）可比照执行；也可就具体的授信需求单独考虑，不进行信用等级评定和授信控制量的测算。对固定资产项目贷款的评估依据有关的项目评估办法执行。 1.1.3 客户评价报告 1.1.3.1 客户评价报告的内容 客户评价报告是综合反映评价意见、信用等级评定和授信量分析结果的书面文件（见附件3-1-4）。 评价报告要对客户的历史沿革、组织架构、业务流程、管理能力、人员素质、主导产品（服务）在市场上的地位、市场竞争力、盈利性、履约情况、偿债能力、现金状况、营运能力、建设银行与客户的业务关系、风险状况、相关效益和重大经营活动等信息进行充分的揭示和分析，为信用等级评定和授信量分析提供辅助依据。 重大经营活动评价是分析正在进行的重大建设项目、重大体制改革、重大法律诉讼和对外担保、重大人事调整、重大事故和赔偿等重大事项对客户履约能力的影响。其中：重大建设项目的判定依据是总投资额超过客户投资前三年的税后利润之和；重大体制改革包括兼并、收购、分立、破产、股份制改造、资产重组等；重大法律诉讼和对外担保的判定依据是诉讼标的或对外担保额达到净资产的30%。关于重大建设项目对客户履约能力的影响的评价要结合相应的项目评估报告进行。 1.1.3.2 客户评价报告的使用条件 1．客户评价报告有效期限。客户评价报告有效期为一年，从审定人签字之日起计算。经认定的信用等级的有效期一年，从审批行审批认定之日起计算。在有效期内，客户申请信贷业务时评价报告可以重复使用，可以代替项目评估中的客户资信评价，也可以作为审批申报书的附件。 2．重新进行客户评价的情况。 （1）对已经完成客户评价报告的客户，在客户评价报告编制完成后出现如下事项，信贷经营部门应及时对原报告进行补充完善，重新进行客户评价： ①重大建设项目； ②重大体制改革； ③重大法律诉讼和对外担保； ④重大人事调整； ⑤重大事故和赔偿。 （2）信贷风险管理部门认为有必要时，信贷业务经营部门要对客户进行重新评价，原客户评价报告暂时停止使用。 （3）客户的贷款分类降级时，原则上应重新评价。分类结果为可疑和损失类时，客户评价报告必须停止使用，待上述情况消失后，要重新进行客户评价。 1.1.4信用等级的认定 信用等级必须经过认定。信用等级未经认定的客户不享受建设银行基于信用等级确定的优惠政策。 信用等级认定权限及程序是：二级分行信贷经营部门有权认定A级以下(含A级)的信用等级; 一级分行信贷经营部门有权认定所有级别的信用等级，其中AAA级企业报总行信贷经营部门备案。超过权限的，由信贷经营部门将包含建议信用等级的客户评价报告上报上级行认定。 一级分行营业部有权自行认定A级以下(含A级)的信用等级；总行营业部有权认定所有级别的信用等级，其中AAA级企业报总行信贷经营部备案。各级营业部认定信用等级须由本级信贷管理委员会讨论通过，超过其权限的，由其组织报同级行信贷经营部门按权限审批认定。 1.2 客户评价流程 1.2.1 确定客户评价的人员