CFP福利与退休案例—周华.ppt

周华先生个人理财案例 基本信息 周华资料 （1）年龄 41 （2）职业 公司部门经理 （3）学历 硕士学历 （4）健康状况 正常 （5）保障情况 二险一金和企业年金 （6）预计退休年龄 60 （6）预期余寿 83 赵燕资料 （1）年龄 36 （2）学历 大专 （3）职业 企业职工 （4）健康状况 正常 （5）保障情况 二险一金 （6）预期余寿 88 其他家庭成员资料 （1）儿子12岁，小学六年级 学习成绩中等 目标信息 数据假设 假设项目 基本假设 CPI 4.00% 经济增长率 8% 工资薪金税率 按九级超额累进税率 企业年金中企业缴费适用税率 20% 工资年增长率 6% 月社平工资（元） 3322 社平工资年增长率 6% 一年定期储蓄利率 3.50% 基本情况分析 风险属性分析 经过对周华先生的风险属性分析，他是中高风险承受态度和中高风险承受能力的人，其能承担的投资报酬率上限为8.5%。 周华家庭负债表 周华家庭收支储蓄表 周华家庭收支储蓄表 周华家庭收支储蓄表 退休赤字测算 家庭无忧生命图 家庭无忧生命图 理财策略 策略1：增加教育支出 为使客户综合效益最大化，增加人力资本 2012年-2022年加大对子女的教育投资，当年投入5万元，以后每年增加5%，贴现率为3.5，每年年初支出。 教育支出在退休时点的现值=113.73万元 策略2：住房反抵押贷款 策略3：投资策略的选择 资产配置 国际金融理财师 * 国际金融理财师 国 际 金 融 理 财 师 资格认证培训 合肥地区CFP班第1组 ? 周华2012年41岁，某IT公司部门经理，年薪（税前）15万元，1999年参加政府养老金计划，目前个人账户已积累2万元；医保卡上有4,000元；个人住房公积金账户上有5万元。从今年起单位建立企业年金，个人供款为当月税后收入的2%，企业与个人按2:1配款。 ? 妻子赵燕36岁，某企业职员，年收入（税前） 8万元，2002年参加政府养老金计划，目前个人账户已积累1万元；医保卡上有2,000元；个人住房公积金账户上有3万元。 ? 儿子周爱哲12岁，读小学六年级。 ? 家庭资产状况：客户现有存款35万元。新购100平米住房，首付30万，按揭40万，年利率7.5% ，15年还清。 案例 家庭退休规划目标 项目 内容 资金数量范围 目标规划期限 一、基本目标 1.养老金 生活水平不降低 退休前消费的100%左右，一方离世后家庭消费水平下降到50% 2028-2061 2.医疗 基本医疗保障 医疗保健支出占生活支出的比率以每年1%的速度增加 2028-2061 3.住房 老有所居 2028-2061 二、个性化目标 1.旅游 退休后的前六年每年出游一次 50,000.00 2028-2033 2.其他一次性支出 为子女出资买房买车、购置汽车 1,900,000.00 2028 退休规划目标 退休后前六年每年去国外旅游一次，每年约届时费用5万元 保持现有月支出11,000元至预期余寿 退休时其他一次性支出190万元 虽然夫妻双方都有工作，但是离预期理财目标差距较大。 投资形式单一，产品收益率不高。 有住房贷款，退休时后期支出费用较多，压力较大。 周华一家资产负债表 编制日期:2009年1月 单位：元 资 产 负 债 现金 50,000.00 流动负债 0.00 流动性资产 50,000.00 投资负债 0.00 定存 300,000.00 限制性股票 自用房产贷款 400,000.00 个人养老金帐户 30,000.00 自用负债 400,000.00 医疗保险金帐户 6,000.00 总负债 400,000.00 住房公积金帐户 80,000.00 企业年金 0.00 投资性资产 416,000.00 净 值 自用住房当前市值 700,000.00 流动性净值 50,000.00 自用汽车当前市值 - 投资性净值 416,000.00 自用性资产 700,000.00 自用性净值 300,000.00 总资产 1,166,000.00 总净值 766,000.00 周华一家收支储蓄表 编制日期:2012年1月 单位：元 月平均值 年平均值 收 入 实发工资 14,161.56 169,938.78 养老金缴存 2,661.23 31,934.73 医疗保险金缴存 665.31 7,983.68 住房公积金缴存 2,661.23 31,9