UCP600-ISBP745及案例专题培训.ppt

承兑（Accept…) 远期议付信用证的一个环节 承付 （ Honour ）： 在信用证项下三个方面： 议付（Negotiation）的概念 UCP600第二条：议付指指定银行在相符交单下，在其应获偿付的银行工作日当天或之前向受益人预付或者同意预付款项，从而购买汇票（其付款人为指定银行以外的其他银行）及/或单据的行为。 从议付定义看要素：（1）对信用证议付（2）指定行（3）相符交单（4）银行买入即资金（同意）垫付/垫付时点 议付信用证的种类： ⑴自由议付信用证（也称公开议付信用证） ⑵限制性议付信用证 2013年12月13日，经广西高院最终判决，一起由中国银行开立的延期付款信用证引发的欺诈案。该案经一审及二审，历时3年多，以受益人欺诈成立，中行解除信用证下的付款责任而宣告结案。 案件回放: 2010年6月，中行客户B公司与美国M签订合同，向美国M公司购买150吨高科技化工材料（陶瓷金属耦合剂）。11月8日B公司在中行申请开立了以M公司为受益人的不可撤销延期付款信用证（credit available with issuing bank by deferred payment）,该证付款人为中行，总金额180万美元，付款期限为提单日后80天，价格CIF中国广西北海，通知行为美国C银行。11月19日，受益人M公司通过C银行向中行寄交了信用证下全套单据并在当日与C银行签署了《信用证款项预付总协议》。2010年11月29日，中行向C银行发了MT799格式的电文，表明“DOCS HAVE BEEN ACCEPTED TO MATURE ON 110203”，承诺在到期日2011年2月3日付款。C银行根据之前与受益人的协议，在收到中行承诺到期付款的电文后，于2010年11月30日给予受益人先行垫付款项。 此后，申请人B公司发现货运疑点，通过海事调查并提请国际贸易仲裁，认定存在货物欺诈，申请人无须支付合同项下款式，他们成功申请到法院对信用证项下款项的止付令，即以信用证欺诈为由对受益人在国内提起诉讼，中行和C银行被法院定为案件第三人参加诉讼。一审判决信用证欺诈成立。M公司及C银行不服一审判决，提起上诉，终审驳回上诉，维持原判。 案件分析 焦点一，中行在该信用证下是否构成承兑（ACCEPTANCE）？结论：中行在该信用证下并未构成承兑？ 焦点二，该案银行是否为信用证司法解释所规定的善意第三人？结论：C银行不能成为善意第三人。 二、出口信用证的三道防线 1、兑用方式（Availbility） from nomination to honor 2、条款 （ Clause ） from terms to conditions 3、相符交单 （A complying presentation）from presentation to instruction 世界信用证经典案例：谁来承担延期付款信用证的风险 延期付款信用证（DEFERRED PAYMENT）是信用证四大种类之一。所谓延期付款信用证，是受益人提示符合信用证条款规定的单据，在规定的期限内，被指定银行（THE NOMINATED BANK）履行付款责任。延期付款信用证有两个特点：其一是板期，即受益人交单时即已确定付款到期日；其二是远期付款不需汇票。由于不需要提供汇票而有效规避了印花税，延期付款信用证曾在欧洲得到普及。除此以外，几十年来延期付款信用证的使用及开证行的付款承诺并无特别之处。但前一时期英国伦敦商业法庭的一桩判决，彻底改变了对延期付款信用证的传统看法，欧美各国贸易融资银行家甚至惊呼：延期付款信用证的末日来临了吗？而开立信用证的银行却建议申请人在远期交易中尽量开立延期付款信用证。是耶？非耶？延期付款信用证业务面临着两难境地。 一、基本案情根据申请人要求，开证行BANQUE PARIBAS （简称PARIBAS）开立了一份以BAYFERN LIMITED为受益人，金额为1850万美元的跟单信用证。该证规定“在单证相符的条件下，提单日后180天由开证行办理延期付款”。通知行BANCO SANTANDER SA（简称SANTANDER）根据开证行的请求对信用证加具了保兑。 随后，受益人提交了证下单据。经过审核，SANTANDER 银行接受了金额为2030万美元的单据，到期日为1998年11月27日。根据与受益人签订的有关协议，SANTANDER 银行凭一份款项让渡书贴现了远期付款款项。 贴现后不久，受益人被指控欺诈。因此，开证行在到期日拒绝偿付保兑行，其理由是：在到期日前发现了欺诈；而根据跟单信用证统一惯例，开证行没有义务偿付SANTANDER在到期日前对受益人叙做的融资。经交涉无果，保