企业年金展业实务流程100页.ppt

- 本资料来自 - 企业管理资源网/ 受托合同与委托合同 * 合同性质 集合计划是由受托人发起的，事先确定账户管理人、托管人、投资管理人以及标准化的投资组合产品，集合了两个以上企业的缴费资金共同进行运行管理的企业年金计划 计划登记号获取的前提 * 由受托管理机构在劳动和社会保障部门完成基金管理合同备案工作，获得企业年金计划登记号，受托人凭计划登记号为企业在托管银行开立受托财产托管账户、投资资产托管账户以及证券账户等。 * 20号令：第六条 企业年金方案应当报送所在地区县以上地方人民政府劳动保障行政部门。中央所属大型企业企业年金方案，应当报送劳动保障部。劳动保障行政部门自收到企业年金方案文本之日起15日内未提出异议的，企业年金方案即行生效。 * * 受托财产托管账户是指托管人开立的、专门用于归集企业年金缴费、向投资资产托管账户划拨资金、向受益人支付企业年金待遇或转移企业年金基金财产的专用存款账户。 投资资产托管账户是指托管人开立的、专门用于所托管的企业年金基金因投资运作而发生的资金清算交收的专用存款账户。投资资产托管账户应按不同企业年金计划开立，并根据投资管理人管理的每个投资组合建立子账户。 投资管理风险准备金账户是指投资管理人开立的、专门用于存放从投资管理人投资管理费中提取的投资管理风险准备金的专用存款账户。一个投资管理人在一个托管人处只能开立一个投资管理风险准备金账户，并由托管人根据投资管理人管理的不同企业年金计划的每个投资组合建立子账户。 企业提供参加企业年金计划的员工的个人信息和缴费信息，由受托人和账户管理人为企业建立公共账户，为每个职工建立个人账户。 * * 图中表示的是企业年金基金的总体运作流程，反映了各方当事人在年金基金运作全过程中的关系，涉及到供款征缴、投资运营、待遇支付和报告等多个环节。 账户是记录企业和个人信息、缴费情况、投资收益情况以及支付情况等相关信息的载体。 * 不同账管人账户称谓不同，性质一致。如公共账户、留存账户等 首期缴费可以与信息采集和账户建立工作同步进行（即首期缴费申请资料与账户建立申请资料同步提交），也可以在账户建立完毕后进行。 缴费通知书 * 6类 续期缴费是指在企业年金计划生效后进行的缴费活动，包括：企业续期缴费、公共账户续期缴费和个人续期缴费。 待遇支付是指符合规定的进行相应的待遇给付，死亡，出国，退休 人员的转出入 各种信息的变更：缴费规则，归属规则，企业信息，个人信息等 报告分期送达，重大事项实时送达 * 根据我公司担任的具体管理人角色来收取相应的管理费用。 费用主要依据国家有关规定、《企业年金基金受托管理合同》、《企业年金基金账户管理合同》、《企业年金基金投资管理合同》和《企业年金基金托管合同》及相关文件 进行收取 * - 本资料来自 - * （六）待遇支付 《企业年金试行办法》 职工在达到国家规定的退休年龄时，可以从本人企业年金个人帐户中一次或定期领取企业年金。职工未达到国家规定的退休年龄的，不得从个人帐户中提前提取资金。 　　出境定居人员的企业年金个人帐户资金，可根据本人要求一次性支付给本人。 职工或退休人员死亡后，其企业年金个人帐户余额由其指定的受益人或法定继承人一次性领取。 待遇支付 管理资源网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究 - 本资料来自 - 待遇支付 对于退休员工，应提供劳动和社会保障部门出具的退休证明等相关材料；对于身故员工，应提供公安部门出具的死亡证明；对于出国员工，应提供有效出国定居证明等相关材料（详见账管实务、流程备忘录）。 特殊情况处理： 身故员工如果没有指定受益人，如何处理？ - 本资料来自 - （九）各项管理费的缴纳 费用种类： 受托管理费 账户管理费 投资管理费 托 管 费 费用收取依据 在客户的企业年金资金中直接扣除 客户根据账管人发送的账管费缴费通知缴纳到指定账户 - 本资料来自 - （十）客户服务报告的递送 报告类型 报告时间 时效要求 提供者 受托报告 季度/年度 季度结束后20个工作日内 年度结束后50个工作日内 受托人 重大事项报告 实时 事件发生之日起 5个工作日内 受托人 管理资源网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究 - 本资料来自 - 业务到账不是销售的终结，而是更激烈竞争的开始； 用细致和专业的服务征服客户、绑定客户，使年金业务由短期向长期期交化发展。 以企业年金为契机，深入挖掘客户在意外伤害、补充医疗等方面的需求。 管理资源网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究 企业管理资源网/ 企业管理资源网/ 企业管理资源网/ 按照这一定义，企业年金是指在政府强制实施的公共养老金或国家养老金制度之外，企业在国家政策的指导下，根据自身经济