会计电算化实验报告三.docVIP

南国商学院本科实验报告专用纸 课程名称 成绩评定 实验项目名称 指导教师 丘晓平 实验项目编号 实验项目类型实验地点 学生姓名 学号 系 会计学 专业 注会 实验时间 年 月 日 午 科目名称 外币币种 计量单位 辅助账类型 余额方向 期初余额 1001 库存现金 借 52,700 1002 银行存款 借 1,431,300 100201 招商银行 借 1,299,700 100202 中国银行 借 131,600 美元 借 20000 1122 应收账款 客户往来 借 270,900 1221 其他应收款 个人往来 借 10,000 1405 库存商品 借 594,400 140501 内存条 借 31,400 条 100 140502 硬盘 借 98,000 个 200 140503 台式电脑 借 265,000 台 50 140504 笔记本电脑 借 200,000 台 20 1601 固定资产 借 130,000 160101 机器设备 借 85,000 160102 办公设备 借 45,000 1602 累计折旧 贷 2202 应付账款 供应商往来 贷 83,300 4001 实收资本（或股本） 贷 2,406,000 4103 本年利润 贷 5101 制造费用 借 510101 工资 部门核算 借 510102 福利费 部门核算 借 510103 加班费 部门核算 借 510104 折旧费 部门核算 借 6602 管理费用 借 660201 办公费 部门核算 借 660202 差旅费 部门核算 借 660203 招待费 部门核算 借 660204 邮电费 部门核算 借 660205 折旧费 部门核算 借 6603 财务费用 借 660301 利息收入 借 660302 利息支出 借 660303 手续费 借 660304 汇兑损益 借 辅助科目明细余额如下： 应收账款: 客户 方向 金额 北京百货 借 85000 新世界 借 113000 中欧贸易 借 72900 合计 借 270900 应付账款: 供应商 方向 金额 新华科技 贷 62000 INTEL 贷 21300 合计 贷 83300 其他应收款 部门 个人 方向 金额 销售一部 李强 借 6000 销售二部 张丽 借 4000 期初余额试算平衡结果：2，483，300元 3、选项设置： 凭证页签设置、 会计日历页签设置 、权限页签设置 四．实验结果： 根据各步骤的说明指导，成功设置基础档案和会计科目，并录入期初余额试算平衡；设置选项。通过用友ERP软件我掌握了如何正确进行基础档案和会计科目的设置并录入期初余额试算平衡，还进行选项设置：凭证页签设置、会计日历页签设置和权限页签设置。 五．实验体会： 填空： 1、新准则会计科目一级编码为( 3 )位。以3开头的编码表示( 共同 )类科目，以6开头的编码表示( 损益 )类科目。 2、对于收款凭证，通常设置( 借方必有 )限制类型。 3、填制凭证时，输入的会计科目编码应当是( 末级 )科目编码。 4、期初余额的录入分为（ 总账期初余额录入 ）和（ 截止账套启用期间各个会计科目的本年累计额 ）。 5、“管理费用”科目通常设置的辅助核算是( 部门核算 )。 判断： 1、科目一经使用，就不能再增设同级科目，只能增加下级科目。( 错 ) 2、删除会计科目应先删除上一级科目,然后再删除本级科目。( 错 ) 3、指定会计科目是指定出纳专管的科目。指定科目后，才能执行出纳签字，也才能查看现金或银行存款日记账。( 对 ) 4、业务量较少的单位可不进行凭证分类，即只设置“记账凭证”一种类别。( 对 ) 5、输入期初余额时，上级科目的余额和累计发生数据需要手工输入。( 错 ) 简答： 用友软件在设置会计科目时的五大辅助核算是指哪些方面？请分别指出哪些会计科目会用到这些辅助核算。 答：五大辅助核算主要是指部门核算、个人核算、客户核算、供应商核算和项目核算。一般情况下，需要按部门进行详细的分类核算的科目使用部门核算如管理费用等；其他应收款和其他应付款在涉及到单位对个人的业