XX公司资产清查报表及报告填报说明.doc

附件3 XX公司资产清查报表及报告填报说明 第一部分 总体要求 一、清查结果包括清查报表和清查报告。清查报表包括固定（油气、无形）资产类、在建工程类、存货类、长期股权投资类、房产及房产证类、土地及土地证类六类报表；清查报告包括资产清查报告和资产减值分析报告。 二、填报基准日为2009年2月28日。土地及土地证类报表的填报基准日根据油地工作处意见有所差异。 三、各清查工作组在填报时，如出现报表中未反映的内容、事项的，应向专业组和清查办公室说明，专业组和清查办公室应及时整理、归纳，统一向资产清查领导小组说明情况，资产清查领导小组根据实际情况进行局部调整、处理。 四、需要上报的报表应由资产所在单位主要领导和相应部门签字、盖章。 第二部分 清查报表填报说明 一、固定（油气、无形）资产类 （一）资产清查盘点明细表 资产清查盘点明细表最初由2008年12月31日清查数据形成，清查人员要深入现场，采用见物就点的方式，根据《XX公司资产清查工作要求》，现场实际核对数据信息、价值信息是否与实际相符，修改完善资产清查盘点明细表，最终形成完整、正确、规范的资产清查盘点明细表。具体填报说明为： 1、资产主编号 账内资产填“资产主编号”；账外实物填“账外实物”。 2、资产次编号 账内资产填资产次编号，账外实物不填。 3、资产类别 账内资产按系统要求填写，账外实物按固定资产分类目录填写。 4、资产名称 账内资产按系统要求填写，账外实物参考固定资产分类目录据实填写。 5、规格型号 （1）设备类，一般根据铭牌型号填写； （2）管线类，根据直径（厘米）*壁厚(毫米)*长度（米）填写，如：“D273*7*1300”； （3）房屋及建筑物类根据建筑结构：按建筑物主要承重部分（如梁、柱、墙及各种构件）采用的主要材料填写；按砖木、砖混、钢混、其他填写。配水间：填写五井式、七井式和十井式等； （4）抽油机按照8、10、12、14型、其他游梁式、链条、液压、其他无游梁抽油机填写； （5）其他类别，根据实际规范填写。 6、执照牌号 （1）运输设备填车辆牌照号、船舶号； （2）油气水井填开发规范井号； （3）集输泵站填站号，应统一用汉字； （4）房屋填产籍号（《胜利油田房屋编号及房屋标牌管理暂行办法》的要求编写） 7、设计能力 油气水井填写井深；管线填写年输送量；其他资产应根据具体资产，正确界定能力数量据实填写。 8、能力单位 根据资产类别，对照固定资产分类目录正确填写。 9、使用单位 填四级单位代码。格式为：xxxxyyyyzzzz，其中“xxxx”为二级单位代码、“yyyy”为三级单位代码、“zzzz”为四级单位代码。 10、所在地点 （1）房屋建筑物和构筑物编写规则为：市、县（区）、街道或社区区域、小区名、门牌号。 （2）变压器、抽油机填规范井号； （3）其他油气集输站明细资产填具体所在流程节点、岗位或班组； （4）其他资产填具体坐落地点，该地点涵盖范围应小于四级单位,对于机关室内资产，可填机关科室名称； （5）管线、线路类按“起点--终点”填写，起点和终点之间用“--”连接。 （6）除上面规范填写的资产外，其他资产的所在地点用文字简要说明。 11、地理坐标位置 （1）油气水井，填大地坐标； （2）其他资产如有，可根据实际填写GPS定位的经纬度；如没有，可不填。 12、生产厂家 应根据资产生产、建造厂家规范填写全称。对于四、五及六大类资产，可按照设备上的铭牌填写；对于一大类油气水井、二大类房屋及建筑物和三大类油气集输设施，如果没有设备名牌，其生产厂家为施工单位。 13、出厂编号 如有，请根据设备铭牌规范填写；其他按照实际情况填写。 14、资本化日期 按照资产管理系统中填写；日期规则为“XXXX.XX.XX”，如“2009.02.28”。 15、投产日期 达到可使用状态的日期；日期规则为“XXXX.XX.XX”，如“2009.02.28”。 16、资产来源 资产来源分为：“1投资项目转入”、“2从外部单位收购资产”、“3收购为分（子）公司”、“4从分公司转入”、“5从子公司转入”、“6接受捐赠”、“7融资租入”、“8盘盈”、“9无偿拨入”、“10投资性房地产转入”、“11其他来源”。填写时只填代码。 17、经济用途 分为“1”生产经营用和“2”非生产经营用，填写时只填代码。 18、技术状态 按照“1”完好运行、“2”非完好运行、“3” 合作开发填写，合作开发的资产不再在完好运行中体现，以保证数据为一行。填写时只填代码。 19、成本中心 （1）应填数字代码； （2）根据资产所属生产流程及功能，正确选定相应成本中心； （3）成本中心界定时，应与成本费用核算的负责人员结合； （4）避免使用已冻结成本中心。 20、房产证号 房屋建筑物的房产证号填写规范为：“房产证号/土地证号