工程付款审批单.doc

工程付款会签审批制度 为规范本集团范围内的工程支付行为，确保付款严格执行工程合同、工程预算、财务决算，为此，特制定本制度。 一、工程付款(以下简称工程付款)审批原则： ? 在提供的业务审批资料手续必须完备的基础上； ? 付款必须要有各分管部门审批签署意见。 二、工程付款申请审批流程： 付款审批依次逐级为工程监理单位、工程部、物资部、预算部、工程副总、商务副总、总经理、财务部、总裁。 凡审批资料手续不完备、越级越权操作、超出合同或预算范围的付款申请将不予受理。 ???工程部：根据施工单位的工程形象进度、已完成工程量凭据，现场再进行核准后，签署意见； 工程监理：根据施工单位提供的工程形象进度、已完成工程量凭据，负责对其工程质量确认后签署意见； ???物资部：核对施工单位甲供材实际出库情况并签署意见； ???预算部：根据施工单位提供的工程形象进度、已完工程量凭据，依据工程预算，审核已包含在工程预算书中由甲方提供材料等部分，审增或审减由于施工图纸变更而增加或减少工程量清单的部分，签署意见； ? 工程副总或总工：根据施工单位的工程形象进度、已完成工程量凭据，进行现场审核并结合工程部意见签署意见； 商务副总：依据上述部门提供的有关资料，提出的意见进行评价，并签署意见。 总经理：依据部门及商务副总的意见，签署意见； 财务部：依据工程合同、工程预算、甲供材清单、代扣代缴税金计算单，审查支出金额是否超出预算或合同范围、进行性价比，核实合同付款时间，检查发票单据是否合法完整，同时检查收款单位或收款人是否与合同一致，检查付款凭据、印章、签字内容是否齐全，付款后工程成本项目的确定，并根据库存资金情况上报执行董事，并签署意见； 执行董事：依据各部门负责人意见、财务部提供的资金状况及付款履约时间，签批意见。 三、付款结算方式 ??依据合同、协议付款方式。 工程付款审批单 时间： 年 月 日 第 号 施工单位/申请单位（盖章） 合同编号 完成工程形象进度 完成工作量（金额） 申请人签字： 合同总价 小写 累计已付款金额 小写 本次申请金额 小写 大写 大写 大写 部 门 审 批 意 见 工程监理 工程部 预算部 采购部 财务部 副总或总工 执行董事 注：申请理由和完成工程量说明由施工单位工地负责人填写； 监理公司负责对工程形象进度、质量和完成工程量作说明确认； 附：依据合同付款扣除明细表（甲供材、税金、其他） 工程付款主要环节注意事项： ? 财务审批包括：房地产公司财务审批、集团财务资金管理中心审批、财务总监审批。 付款类型 申请单据 填写内容 所需附件 注意事项 有权签署人 工程费 付款 工程付款申请单 收款单位、合同编号、申请理由和完成工程量说明、合同付款情况、部门审批意见 施工单位工程量清单、建筑业发票，其他费用发票，工程验收单。 发票或收据必须有收款单位负责人或其授权委托人签字 部门会签审批意见 3 施工单位 工程监理单位 工程部 预算部 商务副总 总经理 总裁 财务部 物资部 工程副总或总工 施工单位依据工程进度、施工图要求、工程预算、材料采购计划、供货合同填制“工程付款申请单”，经工程监理人、工程部经理、物资部、预算部、工程副总、商务副总、总经理、财务部审核签字，总裁批准后，出纳开出支票或支付现金。 物资部按材料采购计划单进行材料、设备采购；办理材料设备出库、入库手续；每月25日与施工单位、财务部进行数量、金额核对 预算部门依据施工图纸标准要求作建筑工程预算书，向财务部门提交工程预算、审定数。 工程部门接收工程项目中标单位的标书和确认文件；向财务部门提供备案的工程合同、材料采购计划 财务部在工程竣工后，根据审计报告，工程验收报告以及预算部出具审定决算单、工程付款结算单付款，并对质量保修期后付款的工程质保金作应付工程款入帐，直至保修期过后作结清全部工程帐款处理。 财务部取得施工单位开具的建筑业发票、收款收据单（并经签定合同的施工单位负责人签字或其授权委托人签收的）。 财务部依据工程合同金额、工程预算数、扣除甲供材及甲分包金额、代扣代缴税金及其他扣款数。 财务部根据合同、协议和发生的支出金额，登记工程台帐，以备核查。