银行内控合规管理岗位资格考试习题集（带答案版）.doc

银行内控合规管理岗位资格考试习题集（带答案版） 一、判断题 1．财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》建立了我国企业内部控制的总体框架。对 2．财政部等五部委2010年联合发布的《企业内部控制配套指引》包括应用指引、评价指引和审计指引。对 3．财政部等五部委联合发布的《企业内部控制配套指引》中各类指引相互独立，互不衔接。错 4．财政部等五部委联合发布的《企业内部控制配套指引》中的审计指引主要是为企业内部审计部门执行审计提供指引。错 5．内部控制仅是内控管理部门的责任。错 6．内部控制是对企业生产经营过程的控制，也是对实现企业发展目标过程的控制，覆盖所有业务、产品和环节，是全过程控制。对 7．内部控制是一个不断改进完善的动态过程，随着内外部环境变化而进行优化调整，只有起点，没有终点。对 8．内部控制的最终目标是促进企业提高经营效率和效果。错 9．内部控制要对企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整等提供绝对保证。错 10．不相容机构、岗位或人员的互相分离和制约体现了内部控制的制衡性原则。对 11．内部环境是影响、制约企业内部控制制度建立与执行的各种内部因素的总称，是企业实施内部控制的基础。对 12．不相容职务是指那些不能由一个部门或人员兼任，否则可能发生弄虚作假或舞弊行为的职务。对 13．信息与沟通贯穿于内部控制体系的内部环境、风险评估、控制活动、内部监督全过程。对 14．对银行从业人员来讲，合规不仅要遵循外部监管法规准则，也要遵守银行内部规章制度和相关要求。对 15．商业银行各业务条线和分支机构的负责人应对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任。对 16.操作风险管理可以覆盖和替代合规风险管理。错 17.《银行业金融机构绩效考评监管指引》明确合规经营类指标和风险管理类指标权重应明显高于其他类指标。对 18.合规管理是合规管理部门自身的工作。错 19.所有的业务创新都是违规的结果。错 20.对合规部门来讲，监督与服务两项职责不能相互结合，必须严格独立。 错 21.企业经营管理的过程就是不断合规的过程，经营管理活动与合规管理不可分割。对 22.商业银行合规管理贯穿商业银行经营管理活动的全过程，但以事后监督为主。错 23.中国银监会2006年制定发布的《商业银行合规风险管理指引》是我国银行业开展合规管理的基本规范和指南。对 24.农业银行根据《商业银行合规风险管理指引》，于2008年制定了《中国农业银行合规政策》。对 25.按照《商业银行合规风险管理指引》的规定，董事会对商业银行经营活动的合规性负最终责任。对 26.合规文化是企业文化的重要组成部分。对 27.农业银行2010年在全行启动了大规模的合规文化建设活动。对 28.宣传教育、制度建设、强化执行、监督检查、整改纠偏和激励约束“六位一体”机制代表了合规文化建设的全部内涵。错 29.《中国农业银行合规文化建设纲要》，明确了未来一段时间合规文化建设工作重点，确保合规文化建设沿着制度化、规范化、程序化的轨道健康发展。 对 30.我行已建立规章制度数据库，员工可以通过法律事务信息管理系统和内控合规管理信息系统查询全行现行有效规章制度。对 31.党、团、工会组织的规范性文件按照相关规定执行，一般不纳入《规章制度管理基本规范》（农银规章﹝2015﹞38号）规定的制度范畴。对 32.按照《规章制度管理基本规范》（农银规章﹝2015﹞38号）的规定，分支行可以制定下发基本制度。错 33.根据“下位制度服从上位制度”的原则，操作规程不能与管理办法相抵触。对 34.总行统一系统操作、统一业务产品、统一管理要求的规章制度，如非必要，分、支行不得再制定相应实施细则。对 35.制度起草部门对制度的合法合规性和风险控制承担第一责任。对 36.各类规章制度均不得与我行章程的规定相抵触。对 37.制度未经立项，不得进入起草制定阶段，但执行简易修订程序的制度除外。 对 38.商业银行授权制度是内部控制制度的重要组成部分。对 39.中国农业银行董事会对行长授权管理工作由总行内控与法律合规部负责。（错 40.授权是管理者的重要任务之一，有效的授权是一项重要的管理技巧，若授权得当，所有参与者均可受惠。对 41.《商业银行内部控制指引》规定“商业银行要建立相应的授权体系，实行统一法人管理和法人授权。授权应适当、明确，并采取书面形式。”对 42.特别授权一事一授，有效期根据授权事项的具体情况确定，一般不得超过一年。对 43.某一级分行信贷业务分管行长就辖内某二级分行申请煤炭并购贷款审批权限的签报审批同意，该一级分行授权管理部门制作特别授权书，提交行长签章并由办公室加盖该一级分行行政印章后，通过系统发送该二级分行。上述办理授权的流程合规。错 44.授权管理部门可以根据经营管理需要，以签报形式提