银行案例解析－非法挪用尾箱现金.ppt

常系民业·贴心首选 常系民业·贴心首选 常系民业·贴心首选 常系民业·贴心首选 常系民业·贴心首选 案例解析－非法挪用尾箱现金 培训目标 通过本次案例解析，充分认识制度执行的重要性， 同时进一步增强员工法制观念 案件经过 09年9月，某银行事后监督中心组织柜员现金尾箱限额非现场检查，发现李某库存现金异常 突击查库－－库存现金轧库单上的实际库存与尾箱现金差额为人民币60万元 调查及追款－－至9月末，李某挪用的上述资金被全部追回 李某 案件解析 李某作案动机： 打新股 李某采取的主要手段： 空存实取 “现金调拨”和“抹账” Danger!!请勿模仿!!! 思考 引发案件主要因素： 制度执行不到位－－现金轧大数？现金查库？柜员库存限额管理？日终尾箱双人双锁等制度？？ 内控机制不完善－－授权？有效监督？控制？ 员工自身贪念 启示一 严格执行制度 严格规范操作流程，通过系统控制等手段 内控机制落实到位，有效实施突击监督和专项自查 启示二 算好几笔账： “政治账”－－自毁前程 “经济账”－－倾家荡产 “名誉账”－－身败名裂 “家庭账”－－支离破碎 “自由账”－－身陷牢笼 洁身自爱，克服贪念 珍惜岗位，珍惜家庭 增强法制观念 小故事 《诱惑》 某大公司准备以高薪雇用一名司机，经过层层筛选和考试之后，只剩下三名技术最优良的竞争者。 问题： “悬崖边有块金子，你们开着车去拿，觉得能距离悬崖多近而又不至于掉落呢？” 第一位：“二米。” 第二位：“半米” 第三位：“我会尽量离悬崖越远越好。” 我们不要和诱惑较劲，离它越远越好，千万不要踏入布满鲜花的陷阱，在自己人生的路途上，做一个遵纪守法的好司机，开好自己的车。 结束语 谢谢！ * * * * * * * * * * 常系民业·贴心首选 常系民业·贴心首选 常系民业·贴心首选 常系民业·贴心首选 常系民业·贴心首选 * * * * * * * * * *