银行电脑设备资产报废鉴定和处置实施细则.doc

银行电脑设备资产报废鉴定和处置实施细则 第一章 总则 第一条 报废鉴定、报废申请和报废处置须定期集中统一、公开透明。总行、支行的电脑设备资产须由总行相关部门集中统一鉴定和处置，并应公开透明。 第二条 支行应于每季度首月15日之前，将上季度的报废申请签报提交至总行。 第二章 报废鉴定 第三条 电脑设备资产报废鉴定由使用人所在部门提出，相关部门和人员必须同时参加（见下表）。鉴定包括四部分：完好程度检验、功能测试、专业检验和维修成本估算。 同时应填写《电脑设备资产报废鉴定表》（见附件1）并由相关部门会签，原件由所在部门或支行存档，作为申请报废（或不申请报废）的依据。财务部和电子银行部应复印存档。 电脑设备资产报废鉴定参加部门和人员一览表 鉴定内容 机构类别 鉴定地点 鉴定部门 参加人员 （1）完好程度检验 （2）功能测试 （3）专业检测 （4）维修成本估算 总行 1、综合部仓库（能够集中的） 2、原使用位置（不便移动的设备） 综合部 资产管理员 电子银行部 IT设备管理岗 财务部 财务会计 风险合规部 合规岗 使用部门 使用人（或综合岗） 外部维修单位 技术人员 第四条 鉴定流程 （一）资产管理员在《电脑设备资产报废鉴定表》填写（打印）拟鉴定资产的基本信息（资产净值由财务手写提供，还需注明填写日期），并与财务共同在制单人处签字。 （二）实物管理员组织相关部门和外部维修单位的鉴定人员进行实地鉴定。 （三）使用部门现场开机试用，并在鉴定表上手写使用情况并对故障进行描述。 （四）电子银行部现场拆机，并对设备内、外部主要零配件进行完好程度检查，并手写意见。 （五）由资产管理员对设备主要功能和次要功能进行使用测试，并手写测试结果。 （六）合规岗、财务等其他内部鉴定人员应现场全程参与、监督整个鉴定过程。 （七）内部鉴定人员共同形成综合鉴定意见（如建议维修继续使用、影响正常工作建议调剂使用、建议申请报废等），由资产管理员手写，并由鉴定人员签字确认（有反对意见者应注明）。 （八）外部维修单位技术人员对设备进行全面检查，必要时包括拆机检测，对维修费用进行估价，并手写意见。（相关部门鉴定人员对外部维修单位资质、专业能力和中立性有异议的，应至少再请1家外部维修单位重新检测） 第五条 鉴定结果 相关部门和外部维修单位鉴定人员共同会签、并由外部维修单位盖章的《电脑设备资产报废鉴定表》，为最终的鉴定结果。 第六条 对机房设备鉴定的专门规定 机房设备（小型机、服务器、存储设备、交换机、路由器、防火墙、机房空调、UPS电源、电话交换机等）的报废鉴定，由电子银行部提出并负责组织，并应有外部协议维保单位的专业鉴定意见，对此类设备执行10年强制报废。 第七条 其他规定 一次性报废资产的原值总额超过XXX元的，须有总行XX部、XXX部、XXX部参与鉴定。 第三章 报废处置方案 第八条 提交报废申请签报时必须针对每一件资产附完整的报废处置方案（处置方式、处置理由和预计处置结果等）。 第九条 电脑设备资产投保财产险的，应先理赔、后处置，理赔款应由资产管理部门交财务部门并取得财务收据（入账凭证）。 第十条 人为因素导致资产损坏的，应按资产报废管理办法相关规定，对相关责任人进行责任追究，赔偿款由责任人交财务部门并取得财务收据（入账凭证）。 第十一条 报废处置方式分为调剂使用、清理回收（包括公开拍卖和物资回收公司报价回收两种）、赠送、折价以旧换新。 第十二条 报废处置必须形成完整的“拟报废资产处置方案”，附在资产报废申请文件后一并上报总行。对于各种报废处置方式的处置申请方案要求如下： （一）调剂使用 1、仅限于台式电脑、笔记本电脑、投影仪等资产； 2、上述资产已过报废年限（5年），经鉴定虽能正常开关机使用，但性能极慢，影响正常工作，且经维修也无法改善； 3、有以往经验证明，如采用清理回收方式，价值很小； （二）物资回收公司报价回收 1、由综合部、财务部和电子银行部各派1人，组成处置小组，到市场上至少选取3家物资回收公司进行报价。由出价最高的物资回收公司回收。 2、处置结果应以正式签报报行长室。 （四）捐赠 1、必须是台式电脑等适合捐赠的资产； 2、有以往经验证明，如采用清理回收方式，价值很小； 3、除必须有可适合捐赠资产外，必须有总行相关部门提出签报（有合适的捐赠对象，详细说明捐赠的理由，对我行的有利影响等），并获得行领导批准后，方可办理捐赠手续。 （五）折价以旧换新 1、必须是机房设备等专业设备，不适合清理回收方式的资产； 2、折价以旧换新必须与新资产的集中采购相结合，保证我行的最大利益。 第四章 报废申请和报废处置 第十三条 提交报废资产申请时，应附《报废资产明细表》（见附件2）和《电脑设备资产报废鉴定表》（每件资产一张表）。申