银行内部控制自我评估报告.doc

中国ⅩⅩ内部控制自我评估报告 ? 第一部分 前 言 中国ⅩⅩ保险（集团）股份有限公司（以下简称 国ⅩⅩ或 公司）一向以国际化标准、专业透明的公司治理而著称。公司建立的权责制衡的内部监管体系，专职专业问责制的董事会、高度负责的监事会、国际水准的高级管理队伍以及架构完整的各专业委员会，为公司持续稳健发展提供了保障。公司率先采用国际会计师审计、聘请独立的外部精 公司、国际咨询公司，并在同行 率先引入海外高级管理人才和国际先进的管理体系。 公司自1988 年成立以来始终致力于构建符合国际标准和监管要求的内控管理体系，ⅩⅩ 年公司开展内控架构改革，重新规划并设立了集团统一的内控管理机构--内部控制管理 心。通过完善专业子公司合规管理架构、建立合规管理政策和工具，合规的事前风险防范作用开始显露；各职能 心和专业子公司通过建立、完善内部管理制度，精 部门、各业务部门和各级机构对日常经营风险的监控进一步加强；通过全系统稽核监察架构改革建立的稽核垂直管理体制，实现了稽核监察资源的集中管理和调配，审计的独立性得到最大程度的保证，同时通过优化稽核、审计平台，推行远程审计，提高了稽核检查监督的工作效率。事前、事中、事后风险管控 辅 成、相互制衡的内控管理三道防线愈加坚固，有效防范了经营决策及管理风险，确保了公司的稳健经营。 ⅩⅩ 年度公司采取的系列内控完善改进举措，使得公司内部控制执行情况在 规范成熟的公司治理结构、统一的内控管理、完善的制度体系、先进的管控模式和得力的团队管理的内控环境 呈现不断优化态势。 现将本公司的内部控制情况报告如下。 第二部分 公司内部控制基本情况 一、公司治理 集团控股，分业经营，分业监管，整体上市高度概括了公司国际化标准的公司治理结构。公司根据《 华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》等 关法律法规建立了完善的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会，和管理层职责明确，并建立了完备规范的议事规则、决策机制、决策评估、责任追究机制和独立董事制度。股东大会、董事会、监事会，和管理层之间各负其责、规范运作、相互制衡，在内部控制 的权责清晰，为公司内部控制目标的实现提供了合理保证。ⅩⅩ 年6 月，公司被亚太区著名杂志《Corporate Governance Asia》及亚洲企业各界联合评选为亚洲企业治理ⅩⅩ 年度杰出表现奖，是获得该奖项历史上唯一的中国大陆金融及保险企业，显示公司规范成熟的治理结构获得 泛认同。 二、集团内审地位及架构设置 为强化董事会决策功能，确保董事会对管理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《公司法》、《保险法》、《审计法》及公司章程等相关规定，在董事会授权下，公司于2002 年成立了由半数以上独立非执行董事组成的集团审计委员会，全面审查和监督公司财务报告、内部审计方案及内部控制有效性，审阅和审查财务、经营、合规、风险管理情况。集团内审地位及架构设置为公司内控建设提供了强有力的组织保证。目前集团内审地位及架构设置如图示： 董事会 审计委员会 集团稽核监察部 上海分部 深圳分部 综合管理室 IT稽核室 监察室 稽核监察部门 稽核监察部门　　　　　　　　　　　　　　ⅩⅩ资产管理 深圳 ⅩⅩ养老险ⅩⅩ健康险 分支机构　　 分支机构　　　　　　 ⅩⅩ产险平　　　　 ⅩⅩ信托ⅩⅩ证券 稽核监察部 分支机构　　 稽核监察部 辖区机构　　 分支机构　　　　　　　　安寿　　　　　　　　　　 ⅩⅩ银行 辖区机构 险 （各专业公司设立稽核监察部门） 三、公司内控制度建设及实施情况 公司自成立以来一直注重内控制度建设，按照法律、行政法规、部门规章以及上市规则的要求建立了涵盖公司层面、下属部门及附属公司层面、各业务环节层面及各项相关管理活动的较为健全的内部控制制度。ⅩⅩ 年公司根据监管政策、行业准则以及公司管理制度的变化，进一步完善公司内部控制制度，并朝建立国际一流的内控体系迈进。 在注重执行的企业文化引导下，公司内控制度得到有效实施， ⅩⅩ 年公司开展全面制度、流程检视工作，推动了制度、流程的完善优化和执行。稽核工作反馈情况显示业务活动合法合规性提高，员工违规行为减少，大案要案率显著下降。 四、公司风险控制活动 作为综合金融服务集团，公司在集团风险管理委员会（以下称风管会）策划下，建立了风管会统一领导下的由各系列风险管理执行官、专家小组构成的覆盖各专业公司的风险控制体系。保险、银行和投资系列的风险管理执行官，分别负责监管保险系列子公司（产、寿、养老、健康险公司），投资系列子公司（资产管理、证券、信托公司）及银行系列子公司（深圳ⅩⅩ银行）。保险及资产管理专家小组共同管理保险ALCO。银行系列风险管理委员会下设资产负债委员会、风险政策委员会、巴塞尔新资本协议管理小组，全面负责银行的风险管理。 （一）业务风险控制 1、保险类业务