房地产金融第5章.ppt

政策性住房金融 住房公积金制度，住房公积金管理的原则 个人住房公积金贷款的要点，个人住房公积金贷款和个人商业性商品住房贷款的主要差异 政策性住房置业担保及其特点和主要内容。 第五章 政策性住房金融 第一节 住房公积金制度 一、住房公积金 住房公积金是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体（以下统称单位）及其在职职工缴存的长期住房储金。 以住房公积金制度为基础我国建立了政策性的住房金融，初步形成商业性和政策性并存的住房金融体系。 本质属性是工资，是住房分配货币化的需要形式。 住房公积金的个人所有权是限制性所有权，职工对公积金的占有、使用、收益和处分四项权利的行使受到一定程度的限制。住房公积金未被提取之前，职工不能实际占有。 由所在单位缴存到住房公积金管理中心，在受委托银行设立的专户统一管理，实现保值和增值，个人不能直接决定保值方法和收益率。 1、强制性：凡在职职工及其所在单位都需要按规定的缴存基数、缴交比例并按月缴存住房公积金。 2、互助性：集中全社会职工的力量，把个人较少的钱集中起来，形成规模效应，并且缴存住房公积金的人都具有使用住房公积金的权利，有房的人帮助无房的人，或者所有职工互帮互助。“低存低贷” 3、保障性：公积金通过运做实现合理增值，增值收益全部用于职工住房。 　　 二、住房公积金的管理 1、住房公积金管理委员会的决策管理（P125） 直辖市和省、自治区人民政府所在地的市以及其他设区的市（地、州、盟），应当设立住房公积金管理委员会，作为住房公积金管理的决策机构。 住房公积金管理委员会的成员中，人民政府负责人和建设、财政、人民银行等有关部门负责人以及有关专家占1/3，工会代表和职工代表占1/3，单位代表占1/3。　住房公积金管理委员会主任应当由具有社会公信力的人士担任。 住房公积金管理委员会在住房公积金管理方面履行下列职责：（一）依据有关法律、法规和政策，制定和调整住房公积金的具体管理措施，并监督实施；（二）拟订住房公积金的具体缴存比例；（三）确定住房公积金的最高贷款额度；（四）审批住房公积金归集、使用计划；（五）审议住房公积金增值收益分配方案；（六）审批住房公积金归集、使用计划执行情况的报告。 2、住房公积金管理中心的运作管理（P126） 直辖市和省、自治区人民政府所在地的市以及其他设区的市（地、州、盟）应当按照精简、效能的原则，设立一个住房公积金管理中心，负责住房公积金的管理运作。县（市）不设立住房公积金管理中心。 住房公积金管理中心可以在有条件的县（市）设立分支机构。住房公积金管理中心与其分支机构应当实行统一的规章制度，进行统一核算。　住房公积金管理中心是直属城市人民政府的不以营利为目的的独立的事业单位。 住房公积金管理中心履行下列职责：（一）编制、执行住房公积金的归集、使用计划；（二）负责记载职工住房公积金的缴存、提取、使用等情况；（三）负责住房公积金的核算；（四）审批住房公积金的提取、使用； （五）负责住房公积金的保值和归还；（六）编制住房公积金归集、使用计划执行情况的报告；（七）承办住房公积金管理委员会决定的其他事项。 3、银行专户： 住房公积金管理中心在住房公积金管理委员会指定的受委托银行设立住房公积金的专用帐户。 住房公积金管理委员会应当按照中国人民银行的有关规定，指定受委托办理住房公积金金融业务的商业银行（以下简称受委托银行）； 住房公积金管理中心应当委托受委托银行办理住房公积金贷款、结算等金融业务和住房公积金账户的设立、缴存、归还等手续。　住房公积金管理中心应当与受委托银行签订委托合同。 4、住房公积金的监督管理 完整的监督体系，包括财政监督、审计监督、职工和单位监督、社会监督。 住房公积金管理中心在编制住房公积金归集、使用计划时，应当征求财政部门的意见。　住房公积金管理委员会在审批住房公积金归集、使用计划和计划执行情况的报告时，必须有财政部门参加。 住房公积金管理中心编制的住房公积金年度预算、决算，应当经财政部门审核后，提交住房公积金管理委员会审议。　　住房公积金管理中心应当每年定期向财政部门和住房公积金管理委员会报送财务报告，并将财务报告向社会公布。 住房公积金管理中心应当依法接受审计部门的审计监督。 住房公积金管理中心和职