长春平安纸业有限责任公司30完成长春平安纸业有限责任公司30完成.doc

业务完成阶段工作底稿 账项调整分录汇总表 被审计单位：项目： 编制： 日期： 索引号： ____________ 财务报表截止日/期间： 复核： 日期： _______________ 序号 内容及说明 索引号 调整内容 备注 借方项目 借方金额 贷方项目 贷方金额 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 合计 　 重分类调整分录汇总表 被审计单位：项目： 编制： 日期： 索引号：_ E2-2 ___________ 财务报表截止日/期间： 复核： 日期： ____________ ___ 序号 内容及说明 索引号 调整项目和金额 借方项目 借方金额 贷方项目 贷方金额 1 定期存款重分类 DZ1-1 其他非流动资产 200,000.00 货币资金/银行存款 200,000.00 2 大唐实业明细账贷方余额重分类 DZ2-1 应收账款 700,000.00 预收款项/预收账款 700,000.00 12 DF2-1 预付款项/预付账款 2,000,000.00 应付账款 2,000,000.00 合计 　 2,900,000.00 　 2,900,000.00 与被审计单位的沟通： 参加人员： 被审计单位：_________________________________________________ 审计项目组：_______________________________________ 被审计单位的意见：_____________________________________________________________________ 结论： 是否同意上述审计调整：______________________ 被审计单位授权代表签字：________________________日期：______ 列报调整汇总表 ：项目： 编制： 日期： 索引号：_ E2-3 ____________ 财务报表截止日/期间： 复核： 日期： _______________ 一、被审计单位财务报表附注中的漏报项目包括： 1.附注未披露抵押借款。 2.漏列关联方 二、被审计单位财务报表附注中的错报调整项目包括： 与被审计单位的沟通： 参加人员： 被审计单位：_________________________________________________ 审计项目组：_______________________________________ 被审计单位的意见：_____________________________________________________________________ 结论： 是否同意上述审计调整：______________________ 被审计单位授权代表签字：______________日期：_______________ 未更正错报汇总表 ：项目： 编制： 日期： 索引号：_ E2-4 _________ 财务报表截止日/期间： 复核： 日期： _______________ 序号 内容及说明 索引号 未调整内容 备注 借方项目 借方金额 贷方项目 贷方金额