风险管理和内部审计平台的设计与规划毕业论文.doc

风险管理和内部审计平台的设计与规划毕业论文 第1章 1.1 研究背景 目前，，风险组合的，从看风险。，需要一个的框架以便有效地识别、评估和控制。在下，为了内部控制与实务，从20年起开始相关方面研究。ERM企业权限管理）功能。系统功能的实现应以业务流程作为主线，以业务目标作为起点，将业务目标与业务风险进行对应，开展风险导向的内部审计，通过内部审计持续改进业务流程，促进业务目标的更好达成。 RAP系统将成为公司加强内控管理、提升合规效率的有力保障，可以提升公司内部控制标准化和系统化程度，对岗位和责任人的控制更加精确，而且可以对规章制度的执行和改进状况进行有效性监督，进一步加强人员的内控管理能力和提高企业对风险控制的执行力，并且对风险管理水平有强化作用。解决公司“规定一套，执行一套，有章不循，有法不依，上有政策，下有对策”的难题，促进执行与战略的统一[5]。 1.2 研究意义 关于对风险管理近两年才在国内受到重视，但是对风险管理和内部审计软件的开发还没有出现。就发展的要求，2008年五部委下达指令要求央企、大型国企开发内部控制系统，将软件应用到风险管理中。相信不久对风险管理和内部审计的需求将会越来越多。 确定公司建立RAP系统的意图，实施目标和RAP系统主要业务需求，并着重从系统实现的角度， 对RAP系统中运行的流程、系统用例、系统表单及其主要字段做了详细描述。籍此通过从用户业务需求的角度，提炼及详细描述RAP系统的开发需求，达到以下三个主要目标： 1）RAP系统整体的结构模型，描述各模块的设计意图，使得系统分析人员和设计人员从全局的角度了解系统的结构和构建目标。 2） 3）RAP系统需求分析的成果，同时记录项目组与RAP 系统两个主导部门(监察稽核部和信息技术部)沟通反馈的成果。 1.3 风险管理和内部审计发展现状 当前公司随着经济发展、科技进步随之而来的就是出现各种交错式风险状况，这使公司应对风险变化变的棘手，因此公司通过内部审计的变化来调节风险变化是风险管理和内部审计出现的背景[6]。在公司运营的时候可能出现各种各样的风险点，而公司为了降低风险必然会采取措施，这也就形成了风险管理审计概念，也为信息软件平台提供了一个根据。 内部审计想要发展必须依靠管理审计我国内部审计,计划经济体制下,内部审计。,内部审计主要查错防弊,公司经营管理、管理建议评价,会计报表、账簿、凭证等会计资料,主要财务领域。监督导向型内部审计限制了内部审计作用内部审计的发展。监督导向型内部审计监督导向型服务导向型。1.4 研究目标 课题在设计开始阶段主要考虑对以下几个模块进行开发设计： 1））））1.5 主要研究内容 1））））））））））1.6 关键问题与创新点 1.6.1 关键问题 本设计的关键问题是做好前期基金公司的需求分析，通过调研掌握公司都需要哪些具体功能，从而通过技术手段规划出整体功能结构，理清各模块之间的关联关系，使之在结构上符合逻辑，避免不必要的错误。 1.6.2 创新点 本系统的特色和创新之处就在于课题所开发的内容和设计手段： 1））1.7 论文结构 本论文主要是一种基于结构的系统设计与实现，共分为5章，每章的内容如下。 第1章 绪论 介绍了系统的开发背景、目的、意义、。 第2章技术首先介绍了三层应用体系架构，然后介绍了模式工作原理，，语言数据库管理系统。 第3章 系统需求分析 介绍了本系统需求分析各子系统具有的功能。 第4章 系统设计 介绍了本系统功能模块的设计，数据库的设计列出了具体的物理表结构。 第5章 系统。总结，并提出需要改进之处。 第2章 2.1 基于B/S三层架构模式 三层程序架构是一种程序思想，在层次上就是将结构分为数据层、业务逻辑层、表示层三个层次。三层架构可以更好的将模块进行分类，把团队合作优势发挥的淋漓尽致，其优点就是，总策划通过需求分析将整体功能模块划分出来，同时把工作细化，然后利用三层优势各层可以并行开发的特点明确分工，互不影响。这是开发的优势，尤其三层架构在逻辑上是互相独立的，体现了高内聚、低耦合的原理。在开发过程中，作为DBMS的oracle数据库软件可以完全建立自己的数据库系统，可以将数据层从三层中独立出来，而功能层和表示层需要结合数据库的定义设计自己的内容。其中表示层主要负责用户和程序进行交互的界面工作，通过它可以实现直接控制工作。业务逻辑层是表示层的具体逻辑应用，它可以将用户输入的数据进行程序运算处理，最后输入数据层。数据层就是数据库管理系统，我们称之为数据库也可以，其主要负责对业务逻辑层传入数据进行加工处理，实现数据的查询、插入、修改、删除操作，具体语言可以使用SQL语句来完成。在三层中，表示层和功能层要要完全分离出来，不是容易的事，要把两层之间接口做的明细[8]。 B/S模式就是程序软件的开发模