118889013_论我国商业银行不良贷款的成因及对策.doc

毕业设计(论文) 题目 论我国商业银行不良贷款的成因及对策 目 录 绪论 6 1 不良贷款的基本概念 1.1 不良贷款的类型 6 1.2 不良贷款的现状 6 2 有关商业银行不良贷款的基本理论 6 2.1 信用论 6 2.2 商业银行内在脆弱性理论 6 2.3 贷款客户关系及竞争理论 6 2.4 困境银行的经营行为理论 6 3 商业银行不良贷款的成因探析 6 3.1 来自由于银行外部的原发性因素 6 3.2 银行内部管理的内生性因素 6 3.3 其它方面的原因主要来自以下几个方面 6 3.3.1 一是政策因素 6 3.3.2 二是行政干预因素 6 3.3.3 导致中国国有商业银行不良贷款产生的特殊原因 6 4 从不良贷款的形成原因中寻找解决的途径 6 4.1 度措施 6 4.2 法律措施 6 4.3 通过自身力量化解不良贷款 6 5 信贷管理体制改革 6 5.1 建立健全风险防范机制 6 5.2 做好效益 6 5.3 加强贷款监管，完善内外监管体系 6 5.4 不良贷款的清收办法 6 参考文献 6 致谢 6 摘 要 金融是现代经济的核心，银行是金融业的主体。随着我国改革开放的深入，商业银行不良资产问题已成为束缚我国金融体制与经济健康发展，大量不良资产已成为威胁国家金融安全.本文对商业银行不良贷款特点和形成原因进行了比较全面的阐述，对商业银行制度改革提出了一些意见和建议。关键词：商业银行不良贷款逾期贷款呆帐成因对策 1绪论 不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。 银行不良资产问题是现代金融发展中的一个全球性难题。银行信贷操作不当是银行内部形成不良贷款原因中最为常见的原因。信贷操作不当主要表现为：违反银行内部信贷政策和操作规程发放贷款；缺乏有效的贷款监督并影响到贷款的及时足额收回；对到期贷款催收不力。 虽然商业银行的不良资产状况与往年比有较大改善，但跟国际水平相比尚有差距。据调查，西方国家银行不良资产一般在5%以下，目前世界排位前100名银行的不良资产率大约为2%至3%。因此，为了适应我国加入世界贸易组织的新形势，商业银行必须要加快降低不良贷款的步伐，同时防范新的不良贷款产生，消除商业银行上市的最主要障碍，真正实现银行机制转换，顺利实现在全球资本市场上融资的需要，也是从根本上防范金融风险，提高经营效益的要求。因此，探究商业银行不良贷款成因及寻求相应对策，具有十分重要的实现意义。 商业银行不良贷款其形成的原因既有制度性因素，也有市场性因素；既有历史的沉淀和惯性作用，也有现实政策失当的原因；既有宏观环境变化的因素，更有主观不可推卸的责任。 1.1 不良贷款的类型 不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。 我国曾经将不良贷款定义为呆帐贷款、呆滞贷款和逾期贷款(即一逾两呆)的总和。我国自2002年全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。不良贷款主要指次级、可疑和损失类贷款。 （1）呆帐贷款--是指借款人和担保人依法宣告破产，进行情偿后，未能还清的贷款；借款人死亡或者依照《中华人民共和国民法则通》的规定，宣告失踪或宣告死亡，以其财产或遗产清偿后，未能还清的贷款；借款人遭到重大自然灾害或意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，确实无力偿还的部分或全部贷款，或者以保险清偿后，未能还清的贷款；贷款人依法处置贷款抵押物、质物所得价款不足以补偿抵押、质押贷款的部分；经国务院专案批准核销的贷款。 （2）呆滞贷款--是指逾期（含展期后到期）2年（含2年）以上仍不能归还的贷款和贷款虽然未到期或逾期不到2 年但生产经营已停止、项目已停建的贷款（不含呆帐贷款） （3）逾期贷款--是指逾期（含展期后到期）不能归还的贷款（不含呆滞贷款和呆帐贷款）。 1.2 不良贷款的现状 2007年我国商业银行不良贷款余额12684.2亿元，占全部贷款比例6.17%，其中次级贷款余额2183.3亿元，占全部贷款比例1.06%，可疑贷款余额4623.8亿元，占全部贷款比例2.25%，损失贷款5877.1亿元，占全部贷款比例2.86%.银监会成立以来，一直把银行业不良贷款的下降作为监管工作的重中之重，积极推进银行业金融机构体制和机制改革,不断推动商业银行积极清收贷款和利用拨备核销贷款损失，提高信贷资产质量，实现了商业银行不良贷款比例的下降，达到历史最低水平。2007年末中国商业银行不良贷款率为6.17%,在上年末7.09%比例