财务资产部新员工入职教育教材.ppt

四、与员工相关的财务制度 ※ 费用报销单由经办人员用签字笔分项填写，正确填列项目（部门）、项目名称及编号、附件张数。费用报销单填写后不得随意改动，要保持报销单据干净整洁。 结算起点超过1000元以上的支出须通过银行转账结算。 银行预付款性质（无发票）的付款业务，必须提前5个工作日将填写齐全的“往来单位信息表”（财务资产部门户网站下载）交财务资产部申请往来挂账单位。 四、与员工相关的财务制度 住宿费按集团公司《差旅和会议管理暂行办法》规定标准执行。超标准的，超额部分自理；特殊原因造成超标准的，须经分公司主管领导批准后报销。 四、与员工相关的财务制度 4.2工程项目： 4.2.1非集中办公的项目出差按照以下规定标准、限额报销差旅费。 限额报销范围：住宿费、住勤补助。 限额报销限额标准：（1）省外不超过 230元/人.天 （2）川渝地区不超过 190元/人.天 其中住勤补助按80元/人.天实行定额包干，无需发票；剩余部分凭发票限额报销住宿费，超限额不报，节约不补。 住宿限额标准： （1）省外 150元/人.天 （2）川渝地区 110元/人.天 特殊原因造成超标准的，需经分公司领导批准后比照非项目出差标准报销。 四、与员工相关的财务制度 4.2.2 工程总承包项目、勘察设计A级项目（经项目管理部批准）长期设点集中办公项目现场出差，由分公司统一结算食宿费。包干使用公杂费。集中办公项目报销差旅补助附《集中办公项目现场补助费汇总表》。 4.2.3 离开集中办公点前往其他地方出差，根据实际情况分别按4.1或4.2.1款执行。 当天出差到集中办公点并在当天返回分公司的川渝地区按60元/人.天、省外地区按80元/人.天报销住勤补助。 四、与员工相关的财务制度 5.出差过程中发生的订票费、打包费、行李托运费和邮寄费根据正式发票实报实销。 6.一次一趟出差往返机场、车站、码头及项目现场所发生的交通费在不超过200元/人.次（趟）的限额内凭票据实报销；一次多趟出差按200元/人.趟的限额内凭票据实报销。其中在成都发生的交通费须车队签字确认。特殊原因造成超标准的，须经分公司主管领导批准后报销。 四、与员工相关的财务制度 （三） 《西南分公司境外公出差旅费管理办法（修订）》 1.在90天以内的因公短期出境，包括考察、学习、访问、慰问、短期培训等；出境超过90天的中长期培训。按集团公司中油预算〔2012〕12号文件规定标准报销住宿费、生活补助费(参见附录1，分公司为处级单位只涉及二三档标准)。 特殊情况住宿费超标的需经分公司领导批准后方可报销；由境外分公司或工程项目组统一安排住宿的，不得再报销住宿费。 单程连续乘坐飞机超过8小时（含中转）的，享受一次性补助800元人民币。 2.报销差旅费的因公出国人员，按离、抵我国国境之日计算发放国外零用费。发放标准为：每人每次出国在10天以内的，发给50美元；超过10天的，从第11天起，每人每天发给5美元。 3.参加股份公司、集团公司以及公司组团出国考察，分公司统一结算国外住宿、伙食等费用的，不再报销国外期间任何费用。 四、与员工相关的财务制度 4.为工程项目及市场开发赴境外出差不满三十天的(对有劳务许可限制的国家为20天以下)，除按第1、2条标准报销住宿费、生活补助、连续乘机补助及国外零用费外，根据现场实际情况按以下标准报销相关费用。 （1）对出差地没有境外分公司或项目组等现场依托的，每人每天在生活补助费原标准上增加17美元。赴境外出差满三十天的(对有劳务许可限制的国家为20天以上)参照执行。 须填写“现场无依托时间统计表”，由项目经理/国际工程部（市场开发部）领导审核、驻外办领导复核，按实际天数报销现场无依托补助。 （2）海外安全风险补贴根据集团公司规定单独报人力资源部审核发放。 四、与员工相关的财务制度 5.外协人员出差（不论天数）只报销生活补助费及符合条件的连续乘机补助。生活补助费报销标准为： （1）发达国家及地区（包括欧洲、北美洲及澳洲）30美元/人.天； （2）不发达国家及地区（包括亚洲、南美洲及非洲）35美元/人.天。 6.分公司赴境外出差人员回国后须持护照在国际工程部进行登记，复印护照上中国海关加盖印章的出入境记录页，填写差旅费报销单经国际工程