文化传播有限公司财务计划书.doc

第八章 财务分析 8.1融资状况 公司总注册资本50万，出资方为青岛布克猫文化传播有限公司。 8.2资金运用 资金运用明细表 项目 费用 店面租金 购入绘本 室内装修 电脑（2台） 书架 投影仪幕布 音响设备 沙发 派对活动模具 派对活动原材料 桌子 玩具 网站运营 装饰品 8.2经营收入预测 根据布克猫经营方面的划分，主要收入项目包括：绘本借阅，商家加盟，绘本课程。 8.2.1绘本借阅收入 (普通会员-----无声会员 一次最多可借4本，不限次 399元/年，押金：100元 一次最多可借6本，不限次 499元/年，押金：100元 (普通会员-----有声会员 一次最多可借4本，不限次 699元/年，押金：100元 一次最多可借6本，不限次 799元/年，押金：100元 2、星级会员： 一次最多可借6本，不限次借阅；免费参加任意绘本课程30节。（含手工材料包费用。） 2000元/年，押金：500元 绘本借阅价格表 表1 表2 8.2.2加盟收入 全国加盟连锁，总部公司为加盟方提供全套技术和服务支持，让加盟方在与我公司的合作中获得合理的回报，共同推广绘本阅读，让更多的孩子在绘本阅读陪伴下，快乐地成长。同时，客户可根据所在城市选择相应加盟点借阅，在支付会员借阅费用后，可每周选取4本绘本，我们将按指定的时间和地点免费配送上门，一年轻松享受200本绘本阅读。 实体店绘本馆加盟费：5万。提供全面的培训指导，涵盖了系统操作、绘本采购、客户服务、市场推广、活动策划等前期筹备和运营中方方面面的内容。并有专人跟踪服务加盟商，提供后续指导和协助。 8.2.3绘本课程收入 绘本课程包括创意美术、绘本故事会、主题玩具、情商乐园、生日party、英语悦读会、主题活动、户外拓展、音乐沙龙、国学论坛等，已设计并投入运营的精品课程十余种。 8.3 会员情况 会员种类 人数 普通无声会员 55 普通有声会员 163 星级会员 45 网上会员 238 课程价格表 表3 8.4基本报表 8.3.1资产负债表 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 流动资产： 货币资金 50000 79000 111000 125000 200000 应收账款 0 0 0 0 0 存货 0 0 0 0 0 流动资产合计 50000 79000 111000 125000 200000 非流动资产： 固定资产 198500 203500 193940 221750 200000 无形资产 0 0 0 0 0 非流动资产合计 198500 203500 193940 150000 214725 资产合计 248500 282500 304940 346750 414725 负债及所业者权益 流动负债： 应付工资 36000 70000 80000 110000 150000 短期借款 0 0 0 0 0 流动负债合计： 36000 70000 80000 110000 150000 非流动负债 长期借款 0 0 0 0 0 非流动负债合计： 0 0 0 0 0 负债合计 36000 70000 80000 110000 150000 所有者权益 实收资本 200000 200000 200000 200000 200000 资本公积 0 0 0 0 0 盈余公积 12500 12500 12500 12500 12500 未分配利润 0 0 12240 24250 52225 所有者权益合计 212500 212500 224940 236750 264725 8.3.2利润表 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 一、营业收入 80000 120000 175000 225000 290000 减：营业成本 35000 60000 65000 85000 110000 营业税及附加 2400 3600 5250 6750 8700 销售费用 15000 15000 20000 20000 20000 管理费用 20000 20000 20000 22000 25000 财务费用 20000 20000 20000 16000 20000 减：所得税 0 0 8437.5 18812.5 26575 二、利润总额 -12400 1400 44750 75250 106300 三、净利润 -12400 1400 36312.5 56437.5 79725 8.3.3现金流量