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XX集团公司投资管理 制度 目 录 第一章 总 则1 第二章 对外投资组织2 第三章 对外投资方式3 第四章 对外投资审批4 第五章 对外投资管理7 第六章 对外投资损失责任追究11 第七章 附 则12 -1- 第一章 总 则 第一条 目的 为规范共创集团有限公司（以下简称集团）对外投资活动，提高资金运作效率，保证资 金运营的安全性、收益性，实现对外投资回报最大化，根据《公司法》、公司章程和国家相关 法律法规的要求，特制定本办法。 第二条 对外投资定义 本办法所指的对外投资，是指集团根据国家法律、法规规定，为获得投资收益，或者为 谋求其他利益，将集团货币资金、有价证券，房屋、设备、存货等实物资产和土地使用权、 专有技术、专利技术、商标使用权等无形资产以及其他资本形式，让渡给集团以外其它法人、 自然人而获得另一项资产的行为，包括股权投资和债权投资，其行为表现为投资兴办经济实 体、增资扩股、股权转让、委托贷款、购买股票或债券等。 第三条 对外投资主体 集团本部及下属控股公司作为对外投资主体，根据《公司法》等有关法规以其出资额 承担有限责任。 第四条 投资的目的 有效地运用资金或其他资产，进行资本运作或扩张，获取较好收益，确保资产保值增值。 第五条 对外投资管理原则 集团对外投资实行集中决策、统一管理、加强监管、突出效益的原则。通过对对外投资 的集中管理，落实出资者和经营者的责任，加强出资者的监督力度，强化集团核心产业和主 导产品, 实现集团战略目标，确保集团整体效益最大化。 （一）必须遵守国家法律、法规，符合国家产业政策； （二）必须符合集团发展战略； （三）必须规模适度，量力而行，不影响集团主营业务的发展； （四）必须坚持效益原则，原则上长期投资收益率不应低于集团目前净资产收益率。 -2- 第二章 对外投资组织 第六条 集团对外投资管理实行在董事会领导下的集中统一的管理体制，所有对外投资 均需董事会（及下设战略管理委员会）审查批准。对外投资的管理由总经理直接负责，企业 发展部负责对外投资咨询与日常管理的具体工作。 第七条 企业发展部是长期对外投资管理的职能办事机构，在部长的组织协调下，负责 集团的对外投资管理日常工作，其主要职责是： （一） 负责投资项目的信息收集、项目建议书及可行性研究报告的编制、项目申报立项、 项目实施过程中的监督、协调以及项目后评价工作。 （二） 负责向总经理、董事会提交投资意向、立项建议书以及合作方的基本情况等资料， 在会议决议通过后，负责编制详细可行性研究报告。 （三） 负责对控股子公司的投资管理，具体见母子公司控制管理办法。 （四） 集团年度对外投资总结报告。 第八条 财务部负责对外投资的资产管理工作，及与短期投资的相关工作。负责资金筹 措、办理出资手续以及对外投资资产评估结果的确认等。 第九条 对专业性较强或较大型投资项目，其前期工作应组成专门项目可行性调研小组 来完成。 第十条 内控部负责对项目的事前效益审计、日常审计、协议、合同、章程的审查。 -3- 第三章 对外投资方式 第十一条 对外投资应以集团发展战略为出发点和依据，在战略的框架内筛选项目， 并依据战略目标对对外投资实施进行管理，适时根据战略的调整而变动。 第十二条 对外投资方式 集团对外投资采取以直接投资为主，间接投资为辅的方式，包括以股权、资产形式进行 的对外合资成立公司、兼并收购，以及债券投资、股票投资等形式。 第十三条 直接对外投资项目应按现代企业制度采用有限责任公司或股份有限公司形 式。对符合集团发展战略的对外投资项目一般要处于控股或