工业园建设资产管理计划基金合同.doc

ⅩⅩ10号江苏ⅩⅩ工业园建设资产管理计划基金合同 基金委托人： 基金管理人：ⅩⅩⅩⅩ资产管理有限公司 基金托管人：江苏银行股份有限公司 ⅩⅩ10号江苏ⅩⅩ工业园建设资产管理计划 认/申购风险申明书 管理人一一ⅩⅩⅩⅩ资产管理有限公司申明： 管理人将恪尽职守地管理投资人财产，履行诚实信用、谨慎勤勉的义务，但管理人 在管理、运用或处分财产过程中，可能面临风险。 一、根据《中华人民共和国合同法》（以下简称“《合同法》”、《中华人民共和国证 券投资基金法》（以下简称《基金法》”、《私募投资基金监督管理暂行办法》、《私募投 资基金管理人登记和基金备案办法（试行)》（以下简称《登记备案办法（试行)》”）及 其他相关法律法规和行业自律的有关规定，特此申明如下风险： (一）本基金属于中等风险投资品种，不承诺保本或最低收益，适合风险识别、评 估、承受能力较强的合格投资者。 (二）投资人应以自己合法所有的资金认/申购基金份额，不得非法汇集他人资金 认/申购本基金。 (三）管理人按基金文件约定管理、运用和处分基金财产所产生的风险，由基金财 产承担。管理人因违背基金文件约定或因处理基金事务不当而造成基金财产损失的，由 管理人以固有财产赔偿；不足赔偿时，由投资人自担。 二、本基金以应收账款转让及回购的形式，投资于镇江ⅩⅩ工业园发展有限公司（以 下简称“项目公司”持有的对ⅩⅩ工业园区管委会的应收账款收益权益权，本基金存 续期间，镇江ⅩⅩ工业园发展有限公司按约支付溢价回购款。江苏北固产业投资有限公 司对镇江ⅩⅩ工业园发展有限公司溢价回购等义务提供无限连带责任保证；基于基金投 资的中等风险性，管理人在此向投资人特别申明如下风险： (一）法律和政策风险 1、国家法律法规的变化，货币政策、财政政策、产业政策的调整，以及政府对金 融市场宏观调控和监管政策的调整，都可能影响镇江ⅩⅩ工业园发展有限公司的经营业 绩，从而影响基金财产安全及收益。 2、经济运行具有周期性的特点，宏观经济运行状况和金融市场利率的波动等，均 可能影响镇江ⅩⅩ工业园发展有限公司的资金成本和经营业绩，从而增加基金投资的风 险。 3、本基金可能因法律法规、监管政策及监管机关禁止或限制本基金项下财产管理 运用方式等原因无法成立或运作。 4、本基金的投资方式为应收账款收益权转让及回购。截至目前，尚未出台关于基 金管理人所处行业企业收益权转让的营业税及企业所得税征收相关规定，如监管机构出 台相关税收征收办法将由本基金承担相关税费，从而影响到本基金的成功运作收益。 5、目前尚未出台要求本基金的管理人为自然人基金份额持有人代扣代缴个人所得 税的规定。根据目前有效的法律规定，在本基金进行收益分配时，自然人基金份额持有 人对本基金分配所得需自行申报纳税。但鉴于中国目前关于基金整体层面税收相关的法 律法规尚不健全，不能排除未来国家相关部门出台规定要求管理人为自然人基金份额持 有人强制代扣代缴个人所得税的可能性。 (二）管理风险 在基金财产管理运作过程中，管理人的研宄水平、投资管理水平直接影响基金财产 收益水平，如果管理人对经济形势和投资范围判断不准确、获取的信息不全、投资操作 出现失误，都会影响基金财产的收益水平。 (三）利率风险 在本基金存续期间，国家可能调整存贷款利率。利率的变化直接影响项目资金成本， 对镇江ⅩⅩ工业园发展有限公司的经营造成一定影响，从而影响本基金的投资收益。 (四）经营风险 镇江ⅩⅩ工业园发展有限公司可能因经营管理不善，利润减少，资产价值降低，或 项目建设因资金短缺、工程进度延迟或无法正常施工、工程款无法及时回流、安全事故 等原因无法保证充足的营业收入和现金流，从而影响有本基金的投资利益。 (五）信用风险 1、镇江ⅩⅩ工业园发展有限公司的信用风险 本基金向镇江ⅩⅩ工业园发展有限公司的航空航天中小企业基地建设工程进行投 资时，对于镇江ⅩⅩ工业园发展有限公司盈利情况及现金流的预测全部基于现有的国家 宏观经济政策、行业调控政策、当地相关产业政策、规划政策。如上述因素发生超出预 期的调整，本基金可能面临整体收益低于预期的情况出现。 2、担保方信用风险 本基金投资项下各担保人（保证人、抵押人、出质人）的担保能力、各担保人是否 按约履行担保义务、担保范围是否获得法院支持、是否及时按约办理抵/质登记、抵/质 押物的变现能力、抵/质押物的价值等均可能影响到基金财产安全及收益。 保证人为江苏北固产业投资有限公司履行相关义务提供保证担保。如本基金与保证 人签署的保证合同被有权机关认定为无效或因保证人未完成适当的内部授权手续签署 保证合同，或保证人的担保金额不足全额履行相关义务，则将使本基金面临风险，并可 能对本基金财产造成损失。 (六）流动性风险 流动性风险可视为一种综合性风险，它是其他风险在较紧急财产管理和