定期现场检查报告-华灿光电股份有限公司.PDF

定期现场检查报告 保荐机构名称：中信证券股份有限公司 被保荐公司简称：华灿光电 保荐代表人姓名：陈平进 联系电话：137 0106 9142 保荐代表人姓名：李小岩 联系电话：139 0102 6871 现场检查人员姓名：何锋 现场检查对应期间：2014 年7 月-12 月 现场检查时间：2014 年12 月29 日至2014 年12 月31 日 一、现场检查事项 现场检查意见 （一）公司治理 是 否 不适用 现场检查手段： （1） 查阅历次董事会、监事会、股东大会会议材料，包括会议通知、会议决议、 会议记录、签到表、公告等； （2 ） 查阅公司章程及各项规章制度； （3 ） 与公司董事会办公室及其他部门相关人员进行访谈，了解公司基本制度的执 行情况； （4 ） 与公司相关部门人员进行访谈，了解公司与关联企业在人员、资产、财务、 机构、业务等方面是否存在影响独立性的情形。 1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 是 2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 是 3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内 是 容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整 4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 是 5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规 是 范性文件和本所相关业务规则履行职责 6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息 不适用 披露义务 7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相 不适用 应程序和信息披露义务 8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 是 9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 是 （二）内部控制 现场检查手段： （1） 查阅内部审计部门资料，包括内部审计部门任职人员资料、内部审计制度、 内部审计部门出具的历次内部审计报告及专项审计报告； （2 ） 查阅审计委员会资料，包括审计委员会工作细则、人员构成、会议记录等； （3 ） 查阅公司内部控制评价报告、对外投资管理制度以及投资决策相关的董事会 决议、公司对外投资交易记录； 1 （4 ） 查阅募集资金专户的银行对账单、明细表； （5 ） 与内审部门人员、财务部人员、董事会秘书就募集资金使用情况进行沟通。 1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门 是 （如适用） 2.是否在股票上市后6 个月内建立内部审计制度并设立内部 是 审计部门（如适用） 3. 内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）是 4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计