第16周固定资产管理系统实验要求及操作指引2009-12-15.docVIP

第16周 固定资产管理系统实验要求及操作指引 实验5-1 固定资产管理系统的初始化设置 实验的目的与要求 学习如何进行固定资产管理系统的初始化设置，要求掌握固定资产管理系统初始设置的具体内容和操作方法，理解固定资产管理系统初始化设置的意义。 实验内容及数据来源 按照表5-1 设置固定资产管理系统的参数 表5-1 设置固定资产管理系统参数 启用月份 2008年1月3日 折旧信息 主要折旧方法为平均年限法；折旧汇总分配周期为1个月；选择（月初已计提月份=可使用月份-1）时将剩余折旧全部提足 编码方式 自动编码，编码方式为“类别编码+序号”，序号长度为5位 财务接口 选择与财务系统进行对账；固定资产对账科目为“1601”固定资产，“累计折旧”对账科目为“1602 累计折旧”；在对账不平情况下允许固定资产月末结账 2，设置固定资产选项 其中，固定资产缺省入账科目：1601 累计折旧缺省入账科目为：11602 3.按照表5-2 设置部门对应的折旧科目 表 5-2 海天科技部门对应折旧科目 部门名称 折旧科目 总经理办公室 660204 管理费用 财务部 660204 管理费用 销售部 6601 销售费用 采购部 6601 销售费用 生产部 5101 制造费用 库管部 5101 制造费用 4．按照表5-3 设置固定资产类别 编码 类别名称 使用年限 残值率 计提属性 折旧方法 卡片样式 01 机器设备 10 5% 正常计提 平均年限法 通用样式 02 房屋及建筑屋 30 10% 正常计提 平均年限法 通用样式 5．按照表5-4 设置固定资产增减方式 表5-4 海天科技固定资产增减方式 增加方式 对应入账科目 减少方式 对应入账科目 直接购入 100201 银行存款——工行存款 出售 1701 固定资产清理 盘盈 191102 待处理固定资产损益 盘亏 191102 待处理固定资产损益 投资者投入 4001 实收资本（或股本） 损毁 1701 固定资产清理 在建工程转入 1603 在建工程 报废 1701固定资产清理 6．按照表5-5 录入固定资产原始卡片 类别编码 固定资产名称 使用部门 增加方式 使用年限 开始使用日期 原值 累计折旧 对应折旧科目 使用状态 01 A生产线 生产部 直接购入 10 2007-12-09 50000 0 5101 在用 01 A生产线 生产部 直接购入 10 2007-12-09 50000 0 5101 在用 02 办公楼 总经理办公室、财务部 投资者投入 30 2006-08-06 2，000，000 8000 660204（两部门间按1：1比例进行分配） 在用 实验操作指引： 1.引入实验账套，设置固定资产管理系统参数 设置固定资产管理系统的参数就是在新建账套初次使用固定资产管理系统时，根据企业的具体情况，建立一个适合自己需要的固定资产子账套的过程。控制参数包括约定与说明、启用月份、折旧信息、编码方式以及财务接口等。 “2008-01-01”“002”登陆系统。执行“业务”|“财务会计”|“固定资产”，弹出“这是第一次打开此账套，还未进行过初始化，是否进行初始化？ 单击“是”，弹出如下图所示窗口。 单击“下一步”， 单击“下一步”， 单击“下一步”，弹出如下窗口， 上图中，“固定资产编码方式”勾选“自动编码”，单击“下一步”，进入如下图所示窗口，对账科目中的科目输入如下图所示。 单击“下一步”，弹出如下图所示窗口。 单击“完成”。弹出如下图所示窗口。 单击“是”。弹出如下图所示。 单击“确定”。 （2）设置固定资产选项 选项设置包括账套初始化时设置的参数和其他一些在账套运行中使用的参数或判断。在运行固定资产系统前，可以在根据企业实际情况设置所需要的账套参数，以便在系统使用过程中进行相应的处理。 在“业务”选项卡中，选择“财务会计”|“固定资产”|“设置”|“选项”，弹出“选项”对话框。选择“与账务系统接口”选项卡，单击“编辑”，修改信息如下图所示。 单击“确定”。退出。 （3）设置部门对应折旧科目 固定资产计提折旧后必须把折旧归入成本或费用，根据不同使用者的具体情况按部门或按类别归集。当按部门归集折旧费用时，某一部分所属的固定资产折旧费用将归集到一个比较固定的科目，所以设置部门对应折旧科目就是给部门选择一个折旧科目。录入卡片时，该科目自动显示在卡片中，不必一个一个输入，以便提高工作效率，然后在生成部门折旧分配表时每一部门按折旧科目汇总，生成记账凭证。注意在使用本功能前，必须已建立好部门档案。 在“业务”选项卡中，选择“财