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财务管理 现金安全管理 中山店、中北店、批发部收银台由公司统一增配保险柜，遵义店根据公司要求配置保险柜； 收银员钱箱换人即换锁，严禁收银员将钥匙转借任何人；保险柜钥匙、密码由店长助理按班次分别保管，严禁向任何人泄露及转借，钥匙发生遗失应立即向公司报告并采取更换措施； 当日营业款必须在当日银行下班前存入银行一次，以减少过夜现金； 团购业务市内收款的，应于收到款后两日内存入公司帐户，异地收款的，收款人须回公司报到后两日内将款上交公司财务部，逾期视为挪用公款。因特殊原因异地收款需将款存入非公司帐户的，须报公司批准，否则视为挪用公款。 主管应掌握下属员工外出收款的金额、时间、方式，并督促上缴公司，否则视为失职。 发生营业款被盗、存折卡丢失等此类事件应在第一时间上报公司，以利公司快速采取应对措施； 本通知要求执行的事项，如未执行或执行不严格，将处罚责任人100－500元罚金，如造成经济及其他损失，公司将向责任人追究一切赔偿责任，直至法律诉讼； 收银长款、偷盗罚款、违纪罚款、代销款及其他营业外收入一律上交公司，严禁私存、挪用。部门主管有私设小金库者一律撤职查办。 销售日报 1、必须正确填写销售码洋、折让、实洋、误差、日期、填报人姓名，并在备注栏注明购书卡金额、压岁卡金额、预收款金额及单位名称。 2、如是单位购书或批销，必须在备注栏注明交款单位名称。 3、交支票时，必须在备注栏定明“支票”字样；如以现金返对方折让，必须写明返现日期、金额；如是教材，必须在备注栏注明。 4、出纳须注明实收金额。单据的完整性与正确性，由填单人和值班主管负责。 5、如有特殊情况，必须在单据上加以说明。 收款收据 1、必须正确填写交款单位、交款内容、金额、日期以及收款人姓名。 2、收据必须一式三联，交款方一联、交财务一联、本部门保留一联存底。如所交款为预收书款，交款方须持收据才能冲帐。 3、如有特殊情况，必须在备注栏注明。 4、单据的完整性与正确性由收据填写人负责。 费用报帐单 1、必须分类填写报销内容、金额、日期、报帐人姓名、部门。 2、报帐单后必须附有原始单据，并尽可能附发票。 3、如报帐人所报费用有属其他部门费用的，必须要加以说明，并要求其部门主管在此项费用后签字认可。如未说明清楚的，一律按报帐人所在部门费用处理。 4、如是现款进书，报帐单后必须附有付现收据、进书清单以及入库单。（注：不能以领条代替费用报销单） 领条 1、必须写明资金所属单位及部门（即西西弗财务部）、领取金额、领款原因、领款人姓名、日期等。 2、领条仅限于领工资、奖金、返现金折扣时用，如有特殊情况，须经财务认可。 3、单据的真实性、完整性、正确性由领款人及部门主管负责。 借条 1、必须写明资金所属单位及部门（即西西弗财务部）、金额、借款原因、借款人姓名、日期等。 2、借条不能作为报销凭证，借款人必须在一周之内报帐，并重新填写费用报销单，换回借条。如遇月底须提前报帐，如有特殊情况，须提前向财务说明。 3、如作为私人借款，须在借条后附还款计划。 4、单据的真实性、完整性、正确性由借款人负责。 六、入库单 1、必须正确填写入库时间、码洋、实洋、填写人姓名、折扣、误差、供货单位。 2、入库单后必须附有清单，如无清单，须写明书名，并向财务说明，如有误差，须在清单上注明。 3、供货单位必须与帐上相一致（如帐上前期有余额或曾有过发生额），如配送中心未写明的，由业务部主管在审查时补充填写。 4、凡是代销书，必须填写入库单，并附代销合同。 5、各部门必须在收到书后及时填写入库单，到书时间与填单时间不得跨日。 6、单据的真实性、正确性与完整性由填单人及部门主客负责，配送中心入库单由填单人、部门主管以及业务部主管负责。 7、入库单一式三联，红联、蓝联交财务，黑联由入库部门留底保存。 调拔单 1、必须正确填写调拔单位（调出部门、调入部门）、日期、码洋、填单人姓名、对方提书人姓名。 2、如是赠书，或部门调书作资料，需在调拔单上注明，如赠书金额超过壹佰元时需总经理签字认可，壹佰元以下由部门经理签字认可。 3、必须统一对外调拔单位与公司帐上的名称（如公司帐上有过发生额）。 4、调拔单一式三联，红联交财务作帐，黑联交调入部门作为本部门进书依据，蓝联由调出部门留底作为出库依据保存。 5、单据的真实性、正确性与完整性由填单人及部门主管负责。 青云路进书 青云路进书由物流中心统一办理，由公司采购部负责监督指导。 零售店非特殊情况不得自行在青云路进书。 在青云路欠款进书，必须在进书明细表上注明进书部门、日期、青云路门牌号码（进书），进书金额（码洋、实洋），进书人姓名以及公司授权青云路签字人签字。 上交财务的进书明细表后必须附有各家清单，如有误差，须在明细表及清单上详细注明（如多书、少