FTP资金转移定价讲座.ppt

全额资金管理和内部资金转移定价 主要内容 一、全额资金管理和内部转移定价的关系 二、实施全额资金管理后所产生的变化 三、实施全额资金管理后二级分行以下应怎样操作 一、全额资金管理与内部资金转移定价的关系 (一)全额资金管理和内部资金转移定价的概念 (二)全额资金管理和内部资金转移定价的关系 （三）全额资金管理的实施背景 (一)全额资金管理和内部资金转移定价的概念 1.全额资金管理概念和管理要求 全额资金管理作为区别于差额资金管理的一种全新资金管理方式，是通过对所有资金来源和资金运用实行“收支两条线”管理，分类计价，实现资金统一集中配置、业务经营统一引导、流动性风险和利率风险统一管理。它代表了现代商业银行资金集中管理方向。 其管理要求是：“全额集中、统一调配、分类计价、及时监控”。 2、内部资金转移定价的概念和基本原则 内部资金转移定价（FTP）是商业银行资金管理部门与相关业务责任主体按照一定规则全额有偿转移资金，达到核算业务资金成本和收益等目的的一种内部经营管理模式。作为商业银行一项基础管理工作和管理工具，是推行全额资金管理的前提和基础。 其基本原则是：“统一管理，分类计价，批量转移，动态调整”。 事实举例：差额管理的特点与不足 1、管理方层层留备付 2、管理对象是差额资金 3、资金配置和决策单位：基层行 4、计价较单一，不能体现期限结构的完全匹配。 　1、管理链条过长 　2、比较粗放和落后 　无法实现流动性和市场风险集中管理 　3、难以体现统一价值导向 　 4、无法体现产品、结构、部门等的盈利性 转移定价图例 (二)全额资金管理和内部资金转移定价关系 1、全额资金管理和内部资金转移定价关系内部资金转移定价是全额资金管理的一项基础管理工作和管理工具。全额资金管理是内部转移定价的充分条件，而内部转移定价是全额资金管理可以实行的必要条件。即有了全额资金管理，才有内部转移定价，也只有进行转移定价，才能实施全额管理。一一对应，相辅相成。 2、怎样实施全额资金管理和内部转移定价 借助于资产负债管理系统搭建计息平台，按确定的转移价格和规则计价。总体目标是可以对网点、部门、产品分层面计价。目前计价具体能够计到哪一级：要看该系统的推广程度，总行的原则是：先易后繁、先粗后细。 3、资产负债管理系统 资产负债管理系统推广方案 2009年一期完成资负系统的技术上线，逐步推开系统的业务上线工作和全面应用 2010年全面实现资负系统一期的业务应用，确保一期覆盖二级分行以上机构；在外部智力和技术的支持下，完成系统二期的开发建设工作 2011-12年二期覆盖县级以上机构，系统三期开始建设，信息化达到国内先进水平 2013-2017年三期全面上线，达到国际先进银行水平 4、FTP价格形成机制 和价格的确定 (1) FTP价格体系 (2) 内部收益率曲线 (3) FTP价格形成机制 (4) 价格调整系数 (5) 利率管制产品FTP基准价格的确定 (6) 市场化产品FTP基准价格的确定 (7) 不计息产品FTP基准价格的确定 （三）全额资金管理的实施背景 一是与国际接轨 西方商业银行普遍实行。其通过司库进行集中的资金池管理方式就是全额资金管理方式。从上世纪80年代开始实施，已成为成熟的管理方式。 二是向国内同业看齐 目前工商银行、建设银行、中国银行、交通银行以及招商银行、兴业银行均已实施或正准备实施全额资金管理。 三是系统内已经试点 从2006年－2008年山东、上海、宁波、深圳分行已完成试点。2008年11月全额资金管理系统测试上线。 二、实施全额资金管理后所产生的变化 1、与差额资金管理发生的明显变化 资金集中和配置方式发生变化 资金平衡方式发生变化 内部资金往来计息方式发生变化 流动性风险和利率风险分散管理方式发生变化 2、全额资金管理意义 总体为适应我行完善公司治理机制的要求，加强资金调控对业务经营的导向作用，有效防范流动性风险和利率风险，进一步完善资金营运组织架构，理顺资金管理流程，建立集约化的资金管理机制。具体为： 一是完善公司治理结构，提高核心竞争力 二是健全绩效评价机制，为矩阵式事业部制提供核算基础 三是提高资产负债管理政策执行力 四是强化全面风险管理，实现风险集中 3、内部资金转移定价的作用 总体是能应对内外部经营环境变化，可进一步完善利率定价机制，充分发挥内部利率对业务经营的导向作用，同时加快经营模式和增长方式转变，促进全行建立科学的绩效评价体系。 一是公平评价绩效 二是集中管理市场风险 三是科学指导产品定价 四是优化资源配置 总行新推出的FTP价格可见其导向：（见下片） 三、实施全额资金管理后二级分行以下应怎样操作 （一）改革的步骤和方式 （二）时间安