仓库单据填写及帐务管理规定.doc

修订日期 修订章节 修订页次 修订内容（描述修订前后的内容） 版本/版次 修订者 1.0目的 明确、规范各单据及帐务管理流程，使各环节有序进行，避免因操作不当而无法追溯。 2.0适用范围 本规定适用于仓库内各种单据及帐务的管理。 3.0引用标准/术语解释 单据：是对物料的名称、规格型号、单位、数量及成品名称、规格型号、数量出入库所填的记录。它具有严肃性，不可随意涂改和消毁。 4.0职责 各相关部门：负责按要求填写单据相关内容； 物料部：负责按要求填写单据相关内容，帐务的记录、处理及相关单据的保存。 5.0作业程序及内容 5.1单据填写、分送及保管工作流程及内容 序号 流 程 工作说明 责任部门 使用表单 5.1.1 5.1.1.1各相关部门按相关程序文件及管理规定要求使用对应的单据，按单据内容严格填写单据各相关内容。 各部门 5.1.2 5.1.2.1用黑色的水笔或圆珠笔进行单据填写，不得用红色笔填写单据。 5.1.1.2物料编码、物料名称、规格及单位一律按公司提供物料清单填写。 5.1.2.3单据的填写高度不得大于空格宽度的50%，数据的最高数字应紧贴空格的左边，数据必须保留小数点两位数。 5.1.2.4所有的出入库单据必须附有原始单据。 物料部 5.1.3 5.1.3.1如数据记错，不可以乱改、乱涂，应用相同原记帐颜色的笔把错记的数据划2行，将正确数据填在上方，并在上面签上自已的姓名。 5.1.3.2如需作废此单据，应将此单据所有联单要附在一起，在所有单据联上注明“作废”字样并签名。 物料部 5.1.4 5.1.4.1当天所有发生业务的单据，要及时分送到各相关部门，单据移交登录在《单据移交记录表》上。 物料部 《单据移交记录表》 5.1.5 5.1.5.1仓库所有单据要妥善保管，不得丢失，每月的单据要分类装订存档。 物料部 5.2账务处理工作流程及内容 序号 流 程 工作说明 责任部门 使用表单 5.2.1 5.2.1.1仓管员根据所开具入库相关单据的正确数据，在手工账册上正确填写日期、入库单据号及入库数量；日期跟《入库单》的日期相符，种类可不填，号数填入库相关单据的票号，摘要要填写货物的来源，数量记在收入数量栏，每一笔业务要及时结存。 5.2.1.1仓库文员根据所开具入库相关单据的正确数据，在ERP系账上正确输入相关信息，每一笔业务要及时结存。 物料部 5.2.2 5.2.1.1仓管员根据所开具《领料单》、《配料单》、《换料单》、《补料单》的正确数据，在手工账册上正确填写日期、出库单据号及出库数量；日期跟《领料单》、《配料单》、《换料单》、《补料单》的日期相符，种类可不填，号数填出库相关单据的票号，摘要要填写货物的出库原因，数量记在发出数量栏，每一笔业务要及时结存。 5.2.1.1仓库文员根据所开具出库相关单据的正确数据，在ERP系统账上正确输入相关信息，每一笔业务要及时结存。 物料部 5.2.3 如帐务数据记错，不可以乱改、乱涂，应用相同原记帐颜色的笔把错记的数据划2行，将正确数据填在上方，并在上面签名上自已的姓名。ERP系统账的调整按ERP相关规定执行。 物料部 6.0支持文件 文件编号 文件名称 《物料收料管理规定》 《物料发料管理规定》 《退、换、补料管理规定》 《半成品出入库管理规定》 《成品出入库管理规定》 《仓库盘点管理规定》 《消耗品管理规定》 7.0记录与表单 记录编号 记录名称 保存期限 保存地点 《单据移交记录表》 2年 物控部 8.0附件 仓库单据管理细则 为规范仓库单据管理，保证单据资料完整，符合会计制度要求，特制定本细则: 一、本细则所指单据是指所有涉及仓库物品进出之单据，如送检单、领料单，配料单，退料单，换料单、补料单等。 二、仓库所有单据必须妥善保管，不但随意乱放，严禁遗失，破损。 三、物品交接时，交接人双方必须于单据上签名确认，以便追溯。 四、保持单据整洁，除交接人员签名、收发信息及过账号码外，单据上不得有其他字迹，更不得乱涂乱写。 五、单据收发结清前由仓管员保管，结清后由仓库文员保管，如有丢失，分情况按厂规处理。 六、仓储必须及时过账，不得跨日，做到日清日结，单据部分收发也需先将已收发部分入账，仓库文员每天上午9：00，下午14：00去各仓库仓管员处收取当天各相关单据。 七、每月末，仓库账务人员将单据分门别类整理成册，按月存档。 八、存档单据除账务人员外，其他人不得擅自查阅，如有工作需要，经物料经理同意后，可当场查阅，不得外借。 九、其他未尽事宜，参照公司相关规定执行。 十、本细则经