企业员工出差标准.doc

附件一 业务应酬费开支标准一览表 单位：元/人 陪同人员类别 业务应酬标准 备 注 经理 40 陪餐人数原则上不超就餐人数的50%，且最多不超过四人 部长 50 高层 总监/总经理 100 副总裁 预算内实报实销 总裁 实报实销 说明：中午外单位来客一律在食堂安排工作餐；在外招待用餐需填写业务招待申请表，单位负责人副职按单位负责人标准的80%执行。 附件二 国内差旅费标准一览表 乘坐交通工具标准 职级 飞机 火车 轮船 总监/总经理 （含）以上 经济仓 软席 二等仓 部长/经理级 空中距离大于1000公里或乘坐火车超过12小时；其他情况下事先报总经理或主管单位负责人批准。 在火车上当天晚上八点以后至次日早晨六点，连续乘车超过10小时者，可以乘坐硬席。 三等仓 其他员工 在火车上当天晚上八点以后至次日早晨六点，连续乘车超过10小时者，可以乘坐硬席。 三等仓及以下 说 明： 1、员工乘火车在可买卧铺的范围内不乘坐者，如乘坐直快、慢车硬座或特快硬座，可按硬座票价的60%给予补贴； 2、原则上不予报销车船、飞机票的订票费用。如遇特殊情况确实需要发生的订票费用，须提供所属单位负责人签名确认的书面说明方可报销； 3、凡公司派专车出差的员工，不予报销交通费。 住宿费、伙食费及市内交通费，在相应限额内据实报销 单位：元/天 职 级 地 区 总监/总经理级 部长/经理级 其他员工 特 区 380 300 250 直辖市、省会、沿海开放城市 320 260 200 其他地区 300 230 180 说 明： 1、特区指：深圳、珠海、厦门、汕头、海口、上海等城市； 2、沿海开放城市指：大连、秦皇岛、烟台、青岛、连云港、宁波、南通、温州、湛江等城市； 3、地区等级的计算，是以住宿发票开具的地点作为报销等级，报账时须提供实际出差天数及其当地住宿发票，住宿发票须注明人数、天数、单价等； 4、出差回程日差旅费计算：返回车船票、机票所注时间或随公司车出差返回时间在22：00以前，按对应地区半天计算；22：00以后，差旅费按对应地区全日计算。出差当日返回者，亦比照办理。 5、随主管单位负责人等高层干部出差的一般员工，其出差费用可按经理/部长级标准报销，但须经相应领导签字批准； 6、出差人员出差期间，除有关联系业务的邮费、电话费、复印费等正常小额可以报销外，其他开支的一切费用均个人自理，不予报销； 7、当日不能往返的出差按标准凭票报销；当日往返的出差不误 餐的不可享受伙食费补助。有公车出差的不享受市内交通补助，只享受误餐补助20元/天； 8、以上标准不适用于长期驻外人员，长期驻外人员津贴另行制定； 9、营运管理部法务人员（包括公司内部律师）出差的，按公司标准执行；如需要外聘律师、法院人员配合一同出差的须另行申请，报销差旅费时必须提供案件处理的结果说明； 10、以上所有员工差旅费报销时填制的“差旅费报销单”后应附有足够的、真实有效的发票。 附件三：业务应酬费申请表 申请时间： 年 月 日 申请部门 经办人 申请原因 被接待对象 接待人数 就餐地点 费用预算 计划餐费 早餐 中餐 晚餐 合计 招待费用 住宿费 礼品费 其他 合计 审批： 财务审核： 总经理（或总监）： 部门经理： 填表说明： 1、申请人员必须详细填写此表，填写项目不全，或预算金额明显不合理的，财务部门有权拒绝报销。 2、报销金额在审批限额以内的，财务审核后可直接报销；超过限额的，必须经总经理（或总监）审批后方可报销。 附件四 出差审批表 部门： 申请日期： 年 月 日 出差人 姓名 出差 时间 出差路线 费用预算 实际发生金额 地点 天数 项目 申报金额 审核金额 月 日 至 月 日 长 途 交 通 飞机 火车 汽车 轮船 出 差 事 由 住宿费 应酬费 交通补助 伙食补助 申请乘坐交通工具 批准乘坐交通工具 其 他 合 计 所在部门意见 签名： 财务部门意见 签名： 主管单位负责人意见 签名： 说明： 本审批表是部长/经理级（含）以下人员出差前必须填写的 表格用作出差审批、出差借款的依据