票据业务法律风险及贴现协议文本使用要点20111025.ppt

票据业务法律风险及贴现协议文本使用要点 A、要式性 A、要式性； 一般的法律行为在形式上多奉行自由原则，最典型的是合同法，内容、形式均自由，口头约定也行，但是，票据不同，票据具有法定的形式，不允许当事人自由变更。因此，票据是“要式证券”，款式明确、便于流通、便于授受。 （要式性，体现在1、签名2、书面3、款式） 《最高法院关于审理票据案件纠纷若干问题规定》 第四十一条　票据出票人在票据上的签章上不符合票据法以及下述规定的，该签章不具有票据法上的效力： 　　 （一）商业汇票上的出票人的签章，为该法人或者该单位的财务专用章或者公章加其法定代表人、单位负责人或者其授权的代理人的签名或者盖章； （二）银行汇票上的出票人的签章和银行承兑汇票的承兑人的签章，为该银行汇票专用章加其法定代表人或者其授权的代理人的签名或者盖章； 　　 （三）银行本票上的出票人的签章，为该银行的本票专用章加其法定代表人或者其授权的代理人的签名或者盖章； 　　 （四）支票上的出票人的签章，出票人为单位的，为与该单位在银行预留签章一致的财务专用章或者公章加其法定代表人或者其授权的代理人的签名或者盖章；出票人为个人的，为与该个人在银行预留签章一致的签名或者盖章。 　　 第四十二条　银行汇票、银行本票的出票人以及银行承兑汇票的承兑人在票据上未加盖规定的专用章而加盖该银行的公章，支票的出票人在票据上未加盖与该单位在银行预留签章一致的财务专用章而加盖该出票人公章的，签章人应当承担票据责任。 未按上述规定进行签章，后果如何？ 直接后果：该签章本身不具有票据法上的效力，即不能成为票据上有效签章。不产生票据上的权利义务关系。（票据的要式性、形式主义） 签章如果是出票人，由于票据的自始不符合形式要件，导致票据的无效。自始无效。 签章如果是背书人、承兑人、保证人，该签章无效，但不影响其他有效签章的效力。 B、文义性 票据行为的内容必须以票据上的文字记载为准。即使记载与实际情况不符，也不允许当事人以票据之外的证明方法加以变更或补充。 票据行为的内容完全以票据上的记载文义为准，即使文字记载与实际情况不一致，仍以文字所记载为准，不允许当事人以票据上文字记载以外的证据对文字记载做变更。 其目的在于保护善意之持票人，以促进票据之流通。 贴现业务的风险防范 b.背书是否连续； c.有无伪造、变造痕迹； d.是否记载“不得转让”字样； e.数字、印章等要素是否合法、规范； f.凭证、印模、压数是否真实、可靠； 贴现协议文本使用要点 （三）阿拉伯金额数字万位或元位是“0”，或者数字中间连续有几个“0”，万位、元位也是“0”，但千位、角位不是“0”时，中文大写金额中可以只写一个零字，也可以不写“零”字。 如￥1，680.32，应写成人民币壹仟陆佰捌拾元零叁角贰分，或者写成人民币壹仟陆佰捌拾元叁角贰分；又如￥107，000.53，应写成人民币壹拾万柒仟元零伍角叁分，或者写成人民币壹拾万零柒仟元伍角叁分。　 （四）阿拉伯金额数字角位是“0”，而分位不是“0”时，中文大写金额“元”后面应写“零”字。如￥16，409.02，应写成人民币壹万陆仟肆佰零玖元零贰分；又如￥325.04，应写成人民币叁佰贰拾伍元零肆分。 对于小写的要求： 阿拉伯小写金额数字前面，均应填写人民币符号“￥” 。阿拉伯小写金额数字要认真填写，不得连写分辩不清。 4.“第二条 甲乙双方商定 1. 双方约定的贴现利率为＿＿＿＿%（年利率），日利率=年利率/360。甲方实付贴现金额为（大写）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ （小写）＿＿＿＿＿＿＿＿＿。甲方经审查并同意办理贴现的票款，在协议生效后三个工作日内将实付贴现金额汇入乙方指定的银行账户。乙方指定的银行账户为：开户银行：中国邮政储蓄银行＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 行；户名＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿；账号＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。” 本条填写内容的要求同上，对金额和数字的填写要注意其规范性。 5.“第十二条 双方的其他约定 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ” 本条属于选择性条款，若存在合同中未包含双方约定的特殊事项，可以在本条中填写相应内容；若无需要约定的其他事项，应当用斜线划去。 6. “ 银行承兑汇票清单 出票人 承兑人 汇票号 汇票金额 出票日期 到期日期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 （若此栏不足，可另加附件，经签章后作为本协议的组成部分）” 对于不使用的空格，应当用斜线划去。 若汇票张数较多，可依照表格格式另行制作，经签章后作为协议的附件。 7. “甲方：中国邮政储蓄银行 乙方：