上海市锦天城律师事务所关于2014年汕头投资建设总公司企业债券发行的法律意见书.pdf

上海市锦天城律师事务所 关于 2014 年汕头投资建设总公司 企业债券发行的 法律意见书 上海市锦天城律师事务所 地址：上海市浦东新区花园石桥路 33 号花旗集团大厦 14 楼 电话：021 传真：021 邮编：200120 上海市锦天城律师事务所 法律意见书 目 录 一、关于发行人发行本期债券的主体资格 5 二、关于发行人发行本期债券的授权和批准 6 三、关于发行人发行本期债券的实质性条件 7 四、关于发行人的规范经营 10 五、关于本期债券的信用评级 11 六、关于本期债券的资产评估 11 七、关于本期债券的担保 11 八、关于本期债券的承销 12 九、关于本期债券的审计机构 12 十、本期债券的募集说明书及其摘要 13 十一、本期债券的申报材料 13 十二、结论意见 13 1 上海市锦天城律师事务所 法律意见书 上海市锦天城律师事务所 关于2014 年汕头投资建设总公司 企业债券发行的 法律意见书 （2013）沪锦律非字第121 号 致：汕头投资建设总公司 上海市锦天城律师事务所（以下简称 “本所”）接受汕头投资建设总公司（以 下简称 “发行人”或“公司”）的委托，就发行人发行“2014 年汕头投资建设总 公司企业债券”（以下简称“本期债券”）所涉及的有关法律事项出具本法律意见 书。 律师声明事项 一、本所律师根据《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《企 业债券管理条例》（以下简称“《债券条例》”）、《国家发展改革委关于进一步改进 和加强企业债券管理工作的通知》（发改财金〔2004〕1134 号）(以下简称“《管 理通知》”) 《国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有 关事项的通知》（发改财金〔2008〕7 号）（以下简称“《简化通知》”）、《国家发展 改革委办公厅关于进一步规范地方政府投融资平台公司发行债券行为有关问题 的通知》（发改办财金[2010]2881 号）（以下简称“《规范通知》”）、《国务院关于 加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知》（国发[2010]19 号）、《国家发 展改革委办公厅关于进一步强化企业债券风险防范管理有关问题的通知》（发改 办财金[2012]3451 号）、《关于制止地方政府违法违规融资行为的通知》（财预 [2012]463 号）以及相关法律、法规和规范性文件的规定，按照律师行业公认的 业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，出具本法律意见书。 二、本所律师承诺已严格履行法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则， 对发行人发行本期债券所涉及的相关材料及有关