资本运营管理作业指引.doc

资本运营管理作业指引 编制 日期 审核 日期 批准 日期 修订记录 日期 修订状态 修订内容 修改人 审核人 批准人 　 　 　　 　 　 　 　 　 　　　 　 　 　  流程概况 流程说明 流程目的 流程风险 流程范围 流程名词定义 流程内部客户 流程外部客户 流程参与部门 上游流程名称 下游流程名称 子流程名称 流程开始节点 流程结束节点 流程备注 流程关键点 流程关键点说明 流程支持性文件 流程参与部门 　 董事会 投资委员会 董事长/总裁 管理 运营 产品 内控 　 　 A1 A2 A3 A4 A5 A6 A7 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 参与 备注 符号说明：●主导；○配合；☆审核；★批准 流程图 部门职责 工作程序 资本战略管理 为了加强公司资本战略管理，提高公司资本战略的研究、筹划和实施管理水平，根据公司发展和管理的需要，制定本办法。 本办法所称的资本战略，是指公司根据行业发展和产业政策以及企业发展战略，在分析外部环境和内部条件现状及其变化趋势的基础上，为实现企业长期发展的方向性、整体性目标而提出的以公司资本收支、资本运营方式等内容为核心的战略措施和相应的实施方案。 企业资本战略管理的内容，包括公司资本发展战略研究、规划与制订、实施方案等方面，形成上述内容的内部程序，以及对于实施情况监督与考核。 是公司资本战略管理的专业部门，负责公司资本战略的研究、规划和实施工作。 根据公司董事会提出的企业长期发展的方向性、整体性目标，提出一定时期公司资本收支、资本运营方式策略和相应的实施方案，经公司经理会通过后，由公司董事会确定。 企业资本发展战略和规划包括2-3年中期发展规划和-5年远景目标。研究与规划的重点为2-3年的中期资本战略，并根据企业外部环境和内部情况的变化和发展适时滚动调整。 企业资本战略的研究与规划应当包括下列主要内容： 企业现状与发展环境。包括企业基本情况、宏观经济和房地产业发展方向、资本市场发展变化、公司发展环境分析和竞争力分析以及宏观调控与产业政策的必威体育精装版动态； 公司整体发展战略与指导思想； 资本战略的发展目标； 资本战略研究与规划涉及的范围包括： 公司的股本私募与公募； 公司兼并与收购； 公司与项目层面的资本预算、资金筹措与使用； 公司对外投资与合作； 与国内外金融机构包括房地产产业基金的合作模式； 有形资产与无形资产的获取、整合以及处置； 开发物业与持有物业的组合与管理 资本战略的实施方案； 战略实施的保障措施； 需要包括的其他内容。 企业资本战略的规划与实施方案应由公司董事会通过，公司经理会负责组织实施，负责具体推进与实施工作，具体实施管理办法按照《企业战略实施管理办法》执行。 公司董事会负责资本战略的修订、调整。负责对具体推进与实施工作监督与考核。 本办法由负责解释。 本办法自公司颁布之日起施行。 股权投资管理 总则 为规范公司股权投资管理，降低投资风险，加强投资后续管理，实现投资收益和资本保值增值，根据《中华人民共和国公司法》等法律法规，结合公司的实际，制定本办法。 本办法所称股权投资，指公司及控股子公司以货币、实物资产、无形资产以及其他资产进行股权投资并取得被投资企业股东权利的行为。 股权投资管理包括股权投资决策管理和股权投资后续管理。 股权投资决策管理主要包括对股权投资项目的可行性研究、投资方案审核、投资决策及投资方案的实施等。 股权投资后续管理主要包括股东权利的行使、派出董事、监事的管理、股权投资信息管理及投资效果评价等。 股权投资管理的原则是明确权限、规范行为、科学决策、突出效益。即明确管理职责，理顺管理流程，提高决策效率，确保公司股权投资的合理性、安全性和投资效益最大化。 管理职责 是公司股权投资管理的职能机构，其职责为： 负责拟订公司股权投资总体规划； 负责受理股权投资项目送审方案； 负责组织对备选股权投资项目的可行性进行论证，并归纳、整理出项目投资 决策的参考意见； 负责组织股权投资方案的实施； 负责组织对被投资企业股东会议案的讨论与意见归集整理； 负责公司股权投资信息档案管理； 负责投资效果的跟踪分析与评价； 开展对派出董事、监事的管理工作； 负责组织对股权投资有