财务目标管理与制度.doc

制度名 财务目标管理制度 电子文件编码 GLZD079 页码 2-1 第一条 总目标：加强管理，研究创新，扩大营业额，控制成本，创造利润。 第二条 各部门目标： 1.贸易部： (1)充分消化现有产能。 (2)利用现有市场，购销相关产品，扩大营业额。 (3)〖JP3〗销售费用的控制(运输费用、报关费用、保险费用等)。〖JP〗 (4)呆品处理。 (5)外销成长率( )％，年度外销金额( )元。 2.内销部： 估计内销产品销售数量，协调生产管理中心建立适当库存量。 建立内销销售网，扩大现有客户的采购规格及数量。 (3)呆品处理。 (4)内销成长率( )％，年度内销金额( )元。 3.供应部： (1)建立机物料ABC分类，实施重点控制。 (2)建立各主要原物料安全库存量、经济采购量。选择优良供应厂商，商订长期采购合同；加强比价功能，降低采购价格。 (3)降低平均库存量：Ａ料( )天，( )磅。B料( )天，( )磅。 机物料降低( )％，( )元。 4.总务部人事科： (1)建立员工进用升迁、薪资考核奖惩的人事制度。 (2)精简人事，控制管理费用。 5.事业关系室： (1)建立人、物出入厂管理规则。 (2)加强警卫勤务训练。 签发人 责任人签名 制度名 财务目标管理制度 电子文件编码 GLZD079 页码 2-2 6.会计部： (1)修订现行会计制度，精简作业流程，加强管理会计功能。 (2)适时提供各项管理报表。 (3)强化现金预测功能，灵活资金调度。 (4)严格审核费用开支，控制预算。 (5)每月实施存货盘点。 7.总经理室(生产管理中心)： (1)研究开发新产品、新技术、新配方。 (2)推动或审核各种专案研究。 (3)协调产销活动，拟定或修改生产计划，追踪管理生产进度；协助分厂调度人力，协调各中间生产单位原料的调度移拨，避免产能闲置或停机待料，或超量生产。 (4)研拟人员训练计划。 8.分厂： (1)总务： ａ.改善员工伙食方案。 ｂ.改善工作环境，照顾员工生活，加强福利娱乐措施。 (2)工程保全：拟订年度机器设备维修计划。 (3)质管： ①.拟订(修订)质量管理标准。 ②.推动QＣＣ活动(质量管理圈)。 ③.拟订“改善提案制度”。 (4)生产： ①.严格管理生产进度，全力完成生产计划目标。 ②.管理原料耗用。 ③.灵活人员调度，避免闲置人工。 ④.机动调拨各种原料供应，避免停机待料。 ⑤.加强机器修护，强化在职训练，提高生产效率，精减人员编制。 签发人 责任人签名