江苏科技大学电子信息学院学生组织财务管理制度.doc

江苏科技大学电信学院学生会办公室财务管理制度 总则 第一条 财务管理制度是学生会各项制度的重要组成部分，是规范学生会管理，健全各项工作制度，提高学生会经费使用的有效途径。 第二条 学生会各成员应认真执行本制度，以厉行节俭、专款专用的精神要求自己。 第三条 学生会财务由办公室主任全权负责。 第四条 办公室主任对财物管理和经费开支设立专门帐簿，详实记录，并定期向指导老师汇报财务管理状况。 第五条 学生会其他各部监督财务管理状况。 第二章 经费使用 第六条 大中型活动的经费支出程序。 （一）资金预算 1.每项活动前一星期，由活动负责人在初步预算的基础上详细列出开支项目及预算金额并提交指导老师审批，审批通过将其报交办公室。 2.每一项费用应认真计划，学生会固有资产中拥有并且够用的物品，不得另外购买。 3.专项资金实行专项配置。 （二）资金决算 1.活动主负责人在活动结束后收齐该活动所有的发票，报销发票必须有经手人签字，并清楚地注明具体用途、时间、金额，然后交于办公室。 2.经办公室审查核算后，交于主管老师处进行报销。 （三）日常用品购买 1.需购买办公用品的部门需向办公室提交清单，经主管老师同意后由办公室统一购置。 2.日常经费发票必须是正规发票，注明部门、用途，并且有经手人及该部部长的签名方可报销。 第七条 资金报销制度 （一）报销经费时，必须持有正式发票，否则不予报销。 （二）学生会购买物品所需款项，先由经手人垫付，报销后统一发还。 （三）各部应于每次活动结束后将经手人及该部部长签字的发票及其清单交到办公室，款项采取先报先发原则，多次拖延不予报销。 （四）原始单据（发票）的一般要求： 1.可报销的发票必须具备五个条件，即：税务局印章、商业单位印章、经手人及部长签名、发票具体用途、购买清单（有商业单位印章），其他任何形式的收据及发票无效。 发票内容要齐全：单位名称（一律填江苏科技大学，无后缀或缩写）、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。票据一经涂改即无效。 发票都有税率，发票金额请自行计入，每张发票上限为999元。 （五）提供清单情况： 1.以下清单以活动为单位填写，发票也以活动为单位上交。 2.各活动报销时，需同时上交报销明细表和发票，详填附件一（不盖章）。 3.活动物品较多，发票上只写有办公用品等总称的，详填附件二（盖章）。 4.图书等奖品需奖品清单，并有领取人签字签收，详填附件三（不盖章）。 5.购置办公用品、服装等单价超过五十元的物品，详填附件二（不盖章）。 （六）以下情况不予报销： 发票抬头不是江苏科技大学字样、非正规、印章不全的发票。 商家提供的收据。 水果食品等超市发票。 发票严重破损导致内容不全、不清的，打的票连号等情况。 发票和清单印章不一致，或清单无印章。 第八条 物品管理 （一）学生会成员负有爱护、正确使用并妥善保管学生会财物的义务，任何人不得将学生会财物据为己有。 （二）学生会财物必须经学生会办公室副主任和各物品负责部门批准方可借出，且详填附件四。若有丢失损坏，由借出者负责赔偿。 第九条 资金运用评估 资金运用的合理与否主要看以下几个方面： （一）活动过程中差错大小、多少。 （二）活动的效果（获奖）及同学的反映。 （三）资金运用的公开程度。 （四）各部门购买物品的质量和价格是否一致。 第十条 无论何种原因，发现学生会成员出现违规经济问题将严肃处理。 第十一条 本条例解释权归江苏科技大学电子信息学院学生会所有。 附件一： 报销明细清单 项目 数量 用途 金额 申报人 部长 总计 附件二： 物品清单 物品名称 数量 单价 金额 用途 总计 附件三： 奖品清单 序号 物品名称 数量 用途 签收人 发票号码 经手人： 附件四： 电子信息学院学生会物品外借登记表 物品 名称 数量 借用人姓名 联系 方式 借用 时间 预计归还时间 实际归还时间 学院组织 备注：打印需横向调整