中国银行风险管理.docx

一、制度2二、组织架构4三、职能设计41. 董事会42.风险政策委员会43.稽核委员会44.管理层55.风险管理与内部控制委员会56.管理层下设风险管理专业委员会57.集团相关管理部门58.分支机构、附属机构、业务部门的风险管理部门（岗）6四、一般流程和管理步骤61.风险识别72.风险评估73.风险监测与报告74.风险控制7六、使用的模型71.中国银行客户信用评级体系72.中国银行债项评价体系8一、制度1.通过分层管理建立符合全行风险管理战略及偏好的风险管理政策制度体系，以指导和约束风险管理行为。2.我行风险管理政策制度按性质分为风险管理总则、重大政策制度、基础政策制度、具体政策制度四个层次。（一）风险管理总则，是风险管理最高层次纲领性文件，即本文件。（二）重大政策制度，是涉及公司治理、风险管理体系建设等影响股东利益的重大政策制度。包括各主要风险类别的风险管理总体政策等。（三）基础政策制度，是涉及全行整体业务经营与风险控制的客户、产品政策等风险管理基础政策制度。 （四）具体政策制度，是在符合上述三个层次风险管理政策制度的基础上，集团各部门、各分行、附属机构制订的具体政策制度，包括操作规程、实施细则等。（五）低层级的政策制度不得与高层级政策制度抵触。3.按照政策制度影响范围、适用对象不同，进行分层授权审批，审批单位分为董事会、风险政策委员会、管理层、分行及机构四个层次。（一）董事会审批全行风险管理总则。（二）风险政策委员会审批重大政策制度。（三）管理层审批涉及全行整体业务经营与风险控制程序的基础政策制度，及集团各部门制定的具体政策制度。（四）分行及附属机构在管理层政策制度要求下，根据所在地业务及监管特点，制定并审批分行及机构层面的具体政策制度。（五）上一层级的审批单位或监管部门认为有必要，相关政策制度可报备或提交上一层级审批单位审批。4.中国银行的风险内部控制中国银行建立了内部控制三道防线:全行各级机构、各业务管理部门和每个员工在承担业务发展任务的同时也承担内部控制的责任，是内部控制的第一道防线，通过自我评估、自我检查、自我整改、自我培训，实现自我控制。法律合规部门与业务条线部门负责统筹内部控制制度建设，指导、检查、监督和评估第一道防线的工作，是内部控制第二道防线。稽核部门负责通过系统化和规范化的方式，检查评价全行经营活动、风险管理、内部控制和公司治理的适当性和有效性，是内部控制的第三道防线。二、组织架构三、职能设计1. 董事会。董事会是我行风险管理最高决策机构，负责审定我行总体风险管理战略、风险偏好等，审批或授权审批内部资本充足评估工作相关政策，并监督管理层贯彻落实。2.风险政策委员会。负责审订风险管理战略、重大风险管理政策制度以及风险管理程序，并监督管理层进行贯彻落实，向董事会提出建议。审议我行风险管理状况，审查重大风险管理活动，对重大交易行使否决权。3.稽核委员会。评价并监督由管理层设计并负责执行的风险管理、内部资本充足评估、内部控制和治理程序的充足性和有效性。4.管理层。管理层是日常经营管理的最高决策层。审批具体的风险管理政策，组织资本充足评估程序的开发和运行。落实各类风险管理政策、程序，负责承担并监控业务经营中产生的所有风险。5.风险管理与内部控制委员会。是集团执行委员会下设的专业委员会，根据授权代表管理层进行全面风险管理。负责执行、实施董事会设定的银行整体风险战略及风险偏好，建立和完善各类风险管理体系，指导、监督全辖执行，维护内部控制体系的总体运行。6.管理层下设风险管理专业委员会还包括证券投资管理委员会、资产处置委员会、反洗钱工作委员会。7.集团相关管理部门（一）风险管理职能部门集团风险管理职能部门是在管理层领导下具体实施各类别风险管理的牵头组织部门，包括风险管理总部下设的职能模块及其他类别风险的牵头管理部门。集团风险管理职能部门负责各类风险的日常管理，拟定风险管理政策和制度，开发风险管理技术，对各类风险牵头进行风险的识别、评估、监测报告及控制。对我行分支机构、附属机构和业务部门的风险管理工作进行管理、检查、监督。风险管理总部牵头管理信用风险、市场风险、操作风险；财务管理部牵头管理流动性风险；战略发展部牵头管理战略风险；办公室牵头管理声誉风险。（二）资本管理职能部门集团资本管理职能部门负责统筹管理内部资本充足评估程序的实施，拟定内部资本充足评估工作相关政策和制度，建立健全评估流程和管理制度，组织实施内部资本充足评估程序。负责拟定资本规划、年度资本预算及资本配置方案，负责对外资本筹集。资本管理职能由财务管理部负责。（三）内部稽核部门集团内部稽核部门独立于日常管理和执行层面，负责协助董事会评价由管理层设计及执行的风险管理、资本管理、内部控制和治理程序的充足性和有效性。职能上向董事会或其授权的稽核委员会报告，行政上向总行