国际酒店财务部政策与程序手册.doc

手册名称 财务部政策与程序手册 文件内容 制定《财务部政策与程序手册》的目的 修改号 0 文件编号 0 页码 第 1 页共 1 页 制定《财务部政策与程序手册》的目的 制订本手册是为了说明Days Inn 酒店管理公司（中国）财务部标准运作的政策和程序，确保财务部运营及管理工作的一贯性 向财务部工作人员提供日常工作及培训的指导 使财务部员工了解财务部的作用，了解财务部运作及管理的政策和程序 使财务部运营及管理手册格式化，以便于更正、修改 本手册不是为了限制创造力，相反，它应被看作是Days Inn 酒店管理集团（中国）财务工作的一个基础，这个平台可以帮助员工在上面添砖加瓦，让它日趋完善。 本手册的格式是为了方便内容的修改或增补，并方便在日常工作中使用。因此，各酒店应保证经常更新它的内容，以反映酒店管理的必威体育精装版精华。但是，任何更改应经过酒店总经理的批准，并报Days Inn 酒店集团批准备案。这样做的目的是为了保证任何冠以 Days Inn 酒店运营水准的全球一贯性。本手册中所有程序和政策由Days Inn酒店集团财务部负责解释。 本手册应以机密文件对待，Days Inn 酒店集团拥有它的知识产权，这并不意味着里面有什么机密，只是我们不想让公司外的人看到它的内容。 手册名称 财务部政策与程序手册 文件内容 财务部政策与程序手册目录 修改号 0 文件编号 0 页码 第 1 页共 4 页 第一部分 资金管理 FC-01 现金借款规定 FC-02 备用金管理 FC-03 到银行提送款的安全规定 FC-04 零用现金支出审批程序 FC-05 付款申请审批程序 FC-06 支付客户佣金 FC-07 银行余额调节表 第二部分 采购及成本控制 PC-01 采购申请审批程序 PC-02 日常食品采购申请程序 PC-03 货物验收程序 PC-04 仓库领货程序 PC-05 办公时间以外的紧急领货 PC-06 酒吧标准存货量 PC-07 滞销物品 PC-08 制定菜单价格 PC-09 餐饮成本日报 手册名称 财务部政策与程序手册 文件内容 财务部政策与程序手册目录 修改号 0 文件编号 0 页码 第 2 页共 4 页 第三部分 收银管理 CA-01 收银员缴款投币及审核程序 CA-02 现金长短款 CA-03 发票 CA-04 礼券 CA-05 丢失帐单和凭单的处罚 CA-06 折扣 CA-07 客人帐目扣减 CA-08 预付金 CA-09 预付金退还 CA-10 信用卡提取现金 CA-11 客房小酒吧 CA-12 追收离店未结帐款 CA-13 宴会或团队会议的结算程序 CA-14 外币兑换 CA-15 客用保险箱 手册名称 财务部政策与程序手册 文件内容 财务部政策与程序手册目录 修改号 0 文件编号 0 页码 第 3 页共 4 页 第四部分 应收帐管理 AC-01 信贷政策 AC-02 应收帐款 AC-03 信贷会议 第五部分 财务及行政管理 FA-01 交通费控制 FA-02 差旅费控制 FA-03 通讯费控制 FA-04 宴请申请审批程序 FA-05 免费用房申请审批程序 FA-06 经理工作膳食 FA-07 私人帐折扣 FA-08 审批权限 FA-09 损益分析会 FA-10 财务预算 FA-11 商业广告易物交换协议 FA-12 保险管理 FA-13 钥匙管理 手册名称 财务部政策与程序手册 文件内容 财务部政策与程序手册目录 修改号 0 文件编号 0 页码 第 4 页共 4 页 FA-14 固定资产的管理 FA-15 财务报告 FA-16 财务会计档案的整理 FA-17 财务总监交接记录 第六部分 信息管理 IT-01 数据备份 手册名称 财务部政策与程序手册 文件内容 现金借款规定 修改号 0 文件编号 FC-01 页码 第 1页共 1 页 定义 现金借款是用于现金采购、员工差旅费，以及其他需要预先以现金形式支付的各种支出，也可称为预支现金。 规定 预支现金除了上述定义规定范围以外，其他出于任何个人原因所申请现金借款一律不予批准。 现金借款必须事先逐项填写《现金借款申请单》，并经逐级审批后方可支取，严禁白条抵库。 采购借款必须严格遵循有关采购的范围及规定，履行申请、确认、审批的过程，方可借款购买。 员工差旅费借款，需提前填写《差旅费申请表》，参照差旅费制度执行。 除规定3、4之外的零星现金借款支出后，应尽快向财务