第十三讲　银行保函.ppt

国际结算 第十五讲　银行保函（Letter of guarantee, L/G） 银行保函 １、什么是银行保函？ ２、见索即付保函的特点 ３、银行保函的当事人 ４、银行保函的开立 ５、银行保函业务的处理 ６、银行保函的国际规则 ７、银行保函的内容和种类 ８、银行保函与跟单信用证的异同 一、什么是银行保函 （Letter of guarantee, L/G) 银行保函的概念： 　　是银行（担保行）根据申请人的请求，向受益人开立的担保申请人正常履行合同义务的书面证明，保证当申请人未能履行其承诺的义务时，由银行在一定金额、一定期限内承担经济赔偿责任。 银行保函的属性 从属性保函 独立性保函（见索即付保函） 案例 一、P与B签订了一份建筑合同，应P要求，G银行开出以B为受益人的保函。保函规定：如果P未能履行上述合同项下的契约责任，我行保证赔付你方之损失，最高金额不超过1000万欧元。 二、案情同上，但保函规定：我们保证凭首次书面要求文件向你方支付索款要求的金额，最高不超过1000万欧元。 从属性保函：是基础合同的附属性契约，其法律效力随合同的存在而存在，银行承担第二性的付款责任。当受益人索偿时，担保人要调查确认申请人违约，担保人才负责赔偿。 见索即付保函： 　　根据基础合同开出但不依附于基础合同，银行承担第一性的付款责任。当受益人提交书面索赔要求和保函规定的单据时，担保行必须赔付，而无须调查合同履行的情况。 我们所称国际结算中的银行保函特指见索即付保函。 见索即付保函的特点 开立保函的目的是为了提供信用担保。 保函独立于基础合同。 担保行付款的惟一条件是单据，承担第一性的赔付责任。 保函的独立性是相对的。 案例 甲银行应A的请求开立一张以B为受益人的见索即付保函。B在索偿时提交了保函规定的书面声明，说明A未在合约规定的完工日完工。A认为B提供的书面声明内容不正确，但又拿不出证据。问甲银行会如何办理？ 三、银行保函的当事人 1、申请人 2、担保行 3、受益人 4、通知行 5、保兑行 6、反担保行 7、转开行 四、银行保函的开立 直接开给受益人 通过通知行通知 通过转开行转开 直接开给受益人 通过通知行通知 通过转开行转开 五、银行保函业务的处理 １、申请开立保函 申请人提交保函申请书及有关文件证明 ２、担保行审查 审查申请人资信及财务状况，要求提供反担保函或财产抵押 ３、担保行开立保函 电开与信开 ４、保函的修改 须经当事人一致同意，由申请人书面申请 ６、保函的索赔 在保函有效期内，受益人提交索赔声明及相关单据，担保行审查并赔付 ７、保函的注销 保函在到期后或在担保行赔付款项后失效，担保行办理注销手续，要求受益人退回保函 六、银行保函的国际规则 1978年，《合约保函统一规则》 1992年，《见索即付保函统一规则》（Uniform Rules for Demand Guarantee, Publication 458, URDG) 七、银行保函的内容和种类 银行保函的内容： 各当事人的名称和地址 开立保函依据的基础合同 保函的编号、开立日期和保函的种类 保函的金额和货币 保函的有效期：包括生效日和失效日 延期条款 索偿条件 减额条款 其他条款 银行保函的常用种类 出口类保函：以出口商为申请人的保函。适用于国际承包业务和商品出口业务。 投标保函 履约保函 预付款保函 质量保函 维修保函 进口类保函：以进口商为申请人的保函。适用于货物进口、技术进口、补偿贸易及来料加工等业务。 付款保函 留置金保函 补偿贸易保函 加工装配保函 租赁保函 出口保函 投标保函（letter of tender guarantee/bid bond): 招投标贸易中，投标方在投标时向招标方提供的，银行担保投标方在规定期限内不撤标、不改标、不更改原报价条件，并且中标后将按原招标文件的规定和自己投标文件的承诺按期与招标方签订供货合同和提交“履约保函”，如投标方违约，则由担保行给予招标方保函规定金额的赔偿的一种信用保函。 投标保函的样式 出口保函 投标保函的金额与期限: 金额：一般是投标报价的1%-5% 期限：一般自开立日起生效，到开标日后　　 　　　一定天数时截止，总期限多为3-6个月 履约保函（letter of performance guarantee/bond): 招投标贸易中，中标方在与招标方签订供货合同后向进口方提供的，银行担保供货方依约履行供货合同规定的供货义务，如供货方违约，由担保行给予进口方保函规定金额内的赔偿的一种信用保函。 履约保函的样式 履约保函的金额与期限: 金额： 出口履约保函通常占合同总价的10%左右 工程承包履约保函通常占合同总价的10%-25% 期限： 生效日：一般以合同生效日为保函生效日，或在收到进口商开来的合格信