财务部部门关键业绩考核指标.doc

财务部 　　关键业绩考核指标（部门） 一、关键业绩定量指标 指标名称 权重 指标含义/衡量因素 信息来源 评分方法 1、部门预算 控制情况 5% Z =年（季）部门预算实际发生额 / 年（季）部门预算额 x100 % 财务部 基准值 100 % 努力值 95% 挑战值 90% 2、记账凭证编制准确性 15% 发生差错凭证与总编制凭证的对比情况 财务部 基准值 努力值 100% 挑战值 二、关键业绩定性指标 指标名称 权重 指标含义 信息来源 评分方法 优秀（100~120分） 良好（80~99分） 合格（60~79分） 需改进（60分以下） 3、财务管理 工作评价 15% 监督财务制度执行 公司高层 杜绝了违纪现象，能够在监督中发现问题，提出改良意见，并切实可行，能够很好地指导公司的财务管理工作。 及时准确地发现问题，避免了损失，财务运作良好；能够在监督中发现问题，提出改良意见，并切实可行，能够很较好地指导公司的财务管理工作。 基本没有违纪事件，财务运作正常；能够在监督中发现问题。 偶尔发生违反财务制度事件，但损失较小；不能在监督中发现问题。 4、预算管理情况 15% 及时编制、监控和分析预算情况 公司高层 及时、积极主动全面完成预算编制工作。积极进行预算监控，及时完成预算分析，分析系统准确，建议具有建设性。 及时、完整完成预算编制工作。能按规定实施预算监控，按时完成预算分析，分析系统准确，建议具有一定建设性。 基本能按时完成预算编制工作。基本能按规定实施预算监控，预算分析达到经营决策会议的分析要求。 预算编制工作缓慢。预算监控工作存在偏差。预算分析不及时，分析质量差。 5、资金管理情况 10% 及时编制、监控资金收支情况 财务部 能很好完成资金编制计划，计划内容合理。按规定完成监控职责，并能进行积极的检查，监控到位、及时、准确。 能及时完成资金编制计划，收支均衡，周转循环良好。能按规定实施监控工作，监控得力。 基本按时完成资金编制计划，收支基本平衡。能按规定实施监控工作。 资金计划编制缓慢，收支有缺口。支出监控工作存在偏差。 6、编制报表及 财务分析工作情况 10% 遵守企业会计制度，进行会计核算，按规定编制和报送报表和财务分析 财务部及相关部门 严格遵守企业会计制度，恰当运用会计处理方法进行会计核算。报表和财务分析的编制及时、内容真实、完整，在规定日期前报送。 遵守企业会计制度，选用会计处理方法恰当。按规定编制报表和财务分析，并及时报送。 基本能选用正确的会计处理方法进行会计核算。基本能按规定编制报表和财务分析，并及时报送。 选用会计处理方法进行会计核算有偏差，报表和财务分析内容存在瑕疵，报送不及时。 7、工作的计划性、目标性 10% 部门工作计划的制定与完成情况评价 财务部 有明确的月、周工作计划，有很好的计划监控手段，工作目标明确，并且能够让每位执行者都明确并理解工作目标，目标达成率在100%以上 有明确的月、周工作计划，有较好的计划执行监控，工作目标明确，目标被执行者普遍知晓，目标达成率在80%以上 有明确的月工作计划，有计划执行监控，工作目标明确，部分执行者知晓目标，目标达成率在70%以上 有明确的月工作计划和工作目标，但过程控制不力，只有少数执行者知晓目标，目标达成率在70%以下 8、人才培养 10% 部门人才培养工作评价 财务部 有针对员工的培训计划并很好地执行，主动指导部门员工进行技术和管理能力的提升，各等级人才比例达到公司要求。 有针对员工的培训计划并较好地执行，有一定的人才培养意识，能指导部门员工进行技术和管理能力的提升，各等级人才比例达到公司要求。 有针对员工的培训计划，对部门员工的成长起到一定的培养和帮助作用，各等级人才比例基本达到公司要求。 培训计划不明确，执行困难，各等级人才比例不能达到公司要求比例，人才成长较慢，人才流失较严重。 9、部门协作满意度 10% 项目公司对本部门工作的满意程度 满意度调查 评分方法参见《总部服务支持满意度调查问卷》