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关联交易管理 办法 （试行） 川化股份有限公司董事会 二○○七年六月十五日 川化股份有限公司关联交易管理办法 第一章 总则 第一条 为进一步加强川化股份有限公司（以下简称“本公司” 或“公司”）关联交易管理，明确管理职责和分工，维护公司股东和 债权人的合法利益，特别是中小投资者的合法利益，保证公司与关联 方之间订立的关联交易合同符合公平、公正、公开的原则，根据中国 证监会有关规范关联交易的文件的规定、财政部颁布的企业会计准则 第 36 号《关联方披露》及《川化股份有限公司章程》的规定，特制 定本管理办法。 第二条 公司关联交易，是指公司或其控股子公司与公司关联人 之间发生的转移资源或义务的事项，而不论是否收取价款。包括但不 限于下列事项： （一）购买或出售资产； （二）对外投资（含委托理财、委托贷款等）； （三）提供财物资助； （四）提供担保； （五）租入或租出资产； （六）签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）； （七）赠与或受赠资产； （八）债权或债务重组； （九）研究与开发项目的转移； （十）签订许可协议； （十一）购买原材料、燃料、动力； 2 川化股份有限公司关联交易管理办法 （十二）销售产品、商品； （十三）提供劳务或接受劳务； （十四）委托或受托销售； （十五）关联双方共同投资； （十六）其他通过约定可能造成资源或义务转移的事项。 公司关联方包括关联法人、关联自然人和潜在关联人。 （一）公司的关联法人是指： 1、直接或间接地控制公司，以及与公司同受某一企业控制的法 人（包括但不限于母公司、子公司、与公司受同一母公司控制的子公 司、合资企业、联营企业）； 2、本办法所指关联自然人直接或间接控制的企业。 （二）公司关联自然人是指： 1、持有公司5%以上股份的个人股东； 2、公司的董事、监事及高级管理人员； 3、本条第（一）、（二）项所述人士的亲属，包括：父母；配 偶；兄弟姐妹；年满18周岁的子女；配偶的父母、子女的配偶、配偶 的兄弟姐妹、兄弟姐妹的配偶。 （三）公司的潜在关联人是指：因与公司关联法人签署协议或做 出安排，在协议生效后，符合前述本条第（一）款、第（二）款规定 的。 第四条 公司的关联交易应当遵循以下基本原则： （一）符合诚实信用的原则； 3 川化股份有限公司关联交易管理办法 （二）符合公平、公开、公允原则； （三）关联方如享有股东大会表决权，除特殊情况外，应当回避 表决； （四）公司董事会审议关联交易事项时，关联董事应当回